保险公司预算报告.docx

保险公司预算报告 　　xx中心支公司　　关于严格控制费用成本的工作汇报　　总公司：　　自收到总公司《关于严格费用成本控制的通知》【xx保险发[XX]57号】和《关于下发苏州中心支公司XX年9-12月费用控制上限的通知》【财务[XX]16号】文件，苏州中心支公司总经理室高度重视，于XX年09月04日在中心支公司会议室召开了部署动员会议，会议由后援管理部门负责人、本部团队负责人和常熟、昆山、张家港支公司负责人参加。　　会议传达了总公司文件精神，苏州中支总经理室要求各部门和支公司严格按照总公司的文件要求，从严安排XX年09月-12月的各项费用成本开支，各项费用不得突破总公司核定的前后线费用额度，特别要严格各项日常经营费用开支，确保后援管理费用率控制在年初预算范围内。具体情况，汇报如下：　　一、1月-8月经营情况简要分析保费收入分析1.保费收入达成情况　　截至到XX年8月31日苏州中心支公司累计实现保费收入万元，其中车险万元，非车险万元，保费计划达成率%，比序时进度低%，保费尚有万元缺口。　　2.保费收入环比情况　　8月份保费强势增长，环比增长率%，发展势头较好。　　3.市场占有率情况　　根据7月份行业协会数据，我司市场占有率%，在苏州33家产险公司中排名第28位，排名相当靠后，情况不容乐观，急需快　　速发展。　　4.险种结构情况　　截至8月底，车险占比%，非车险占比%，从1月以来非车险一直占比较高，说明非车险业务开拓较好外，也从侧面反映了车险业务发展的严重滞后。　　综合费用分析1.综合费用环比分析　　因保费规模小，综合费用率一直居高不下，可喜的是8月当月综合费用率有了明显的下降，得益于8月保费规模的快速上升。　　2.综合费用率走势图　　赔付成本分析1.赔付成本环比分析　　综合赔付率很不稳定，主要是由于已赚保费少，抗赔付能力较差，受大案影响较大，7月当月综合赔付率高达%，8月份综合赔付率有了明显下降的趋势。　　2.赔付率走势图　　浅论寿险公司预算管理　　吉祥人寿江军　　【引言】中国寿险业经过十多年的迅速发展，目前业务规模已超1万亿元。市场参与者从一家独营到百家争鸣，有国有，也有民营；有中资，也有外资，大家所面临的行业环境已发生重大改变，市场竞争空前加剧。与此同时，国际因内的经济形势不确定性大幅增加，原有的刺激手段不再富有成效，压力层层传递到公司内部，公司的战略实施受到严重冲突。要规模还是要效益成了公司的艰难选择。最近寿险业的一些科技创新，如网上保险、移动终端、云数据等，也将使寿险传统的业务拓展模式发生大的改变。　　【摘要】预算作为公司内部管理的一项重要工具，它不仅有助于增强公司的竞争力，还可以提高公司的管理水平，从而实现公司总体战略目标。本文拟结合我国寿险业预算管理的实际，就预算管理在我国寿险业中的具体运用进行探讨。　　【关键词】寿险公司预算管理预算控制预算分析　　【正文】　　一、寿险公司预算管理概述　　寿险公司预算管理的基本概念及特征　　寿险公司预算管理是按照寿险公司制定的发展目标，层层分解、下达于公司内部各个经济单位，以一系列的预算、控制、协调、考核为内容建立的一整套完整的、科学的数据　　管理体系。它包括预算的编制、预算的执行、预算的分析、预算调控和预算考评等多个方面。　　寿险公司预算的构成内容　　寿险公司的预算涉及所有主要经营和财务活动。其中，战略目标是制定预算的前提。预算纲要是制定预算的直接依据。利润预算、现金流量预算和保险投资预算是寿险公司预算的结果。寿险公司预算的总构成见图表1。　　图表1　　1、利润预算是对业务收入、业务支出、营业费用、准备金等项目预算的汇总，是预算年度经营结果的最终反映。　　2、现金流量预算是指通过对公司一定会计期间内现金流　　入、流出信息的合理预测和计划，运用现金流量预算表的形式，描述未来一定时期可供公司用于投资决策的现金净流量的过程。现金流量预算是编制保险投资预算的基础。　　寿险公司的预算管理机构　　寿险公司的预算管理机构是寿险公司在管理过程中起着主导作用的集合体，也是预算管理运行的主体。它包括在预算管理过程中负责预算决策、组织、审批和监控的有关机构，也包括在预算管理过程中负责预算编制、执行、控制和分析的有关部门。寿险公司的预算管理组织体系通常包括预算审批机构、预算决策机构、预算组织机构、预算执行机构和预算控制机构等五大系统，具体情况如下图表2所示：　　图表2　　全面预算管理的作用　　目前，预算管理已在寿险公司中普及，它有力地促进了　　计划工作的开展与完善，加强了部门间的合作与交流，在一定程度上防范了经营风险。具体作用概括如下：　　1、驱动发展战略的制定，明确公司发展目标。　　2、优化资源配置，帮助改善未来经营