我国企业集团财务公司资金管理问题的探究.pdf

● 目 录 0．弓I言．．．．．．．．…．．．．．．．．。．．．．．．．．．．．．．．．．．．。。．．．．．．．．．。．。．．．．．．。．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．…．．．．．．．．。．．．．．．．．．．．．1 0．1研究背景和研究意义……。～……………。……………。…．………………………．．1 0．2文献综述。。——————。。。。。。．。。一。一——————————2 0．2．1国外文献综述……………………………………………………………………2 0．2．2国内文献综述……………………………………………………………………3 0．3研究方法 6 0．4研究思路和结构框架………………………………………………………………·7 1．财务公司资金管理理论概述 8 1．1财务公司及资金管理的涵义……………………………………………………”8 1．1．1财务公司的涵义…………………………………………………·：ooooooooooooooo$ 1．1．2资金管理的涵义……………………………………………………………lo 1．2财务公司资金管理的重要性………………………………………………………10 … ‘ 1．2．1 资金管理是财务公司经营的基础……………………………意。厶…‘ooilO ‘ 1．2．2资金管理是财务公司发挥金融职能的体现……………………………10 1．2．3资金管理是财务公司高效利用资金的要求……………………………ll 1．2．4资金管理是财务公司联系成员单位的纽带……………………………ll 1．3财务公司资金管理的内容…………………………………………………………”ll 1．3．1 资金的预算管理……………………………………………………………ll 1．3．2资金的筹集管理……………………………………………………………．12 l-3．3资金的投放管理……………………………………………………………12 1．3．4资金的分配管理……………………………………………………………12 1．3．5资金的风险管理……………………………………………………………”13 2．我国企业集团财务公司资金管理的现状 14 2．1我国企业集团财务公司的发展历程……………………………………………．14 2．2我国企业集团财务公司资金管理的特点…………………k……………………．15 2．2．1 我国企业集团财务公司资金运作的特点………………………………15 2．2．2我国企业集团财务公司资金管理的比较分析…………………………．16 2．3我国企业集团财务公司资金管理存在的主要问题……………………………17 2．3．1 外部问题………………………………………………………………………。17 2．3．2 内部问题………………………………………………………………………．19 3．我国企业集团财务公司资金管理问题的原因分析……… 26 3．1外部原因分析………………………………………………………………………26 3．1．1金融监管制度不健全…………………………………………………………26 3．1．2金融和商品市场不成熟及信用体系不完备…………………………·26 3．2 内部原因分析…………………………．．．……．．．……………· …”27 3．2．1财务公司在企业集团中的定位模糊……………………………………·27 3．2．2资金管理条件落后…………………………· 28 3．2．3资金管理创新水平有限…………………………一