20XX年公司类客户信用风险评级办法.pptVIP

基本面等级指标体系(企业法人模块) 基本面等级的确定 信用等级的综合评价 信用评级的基本流程 初始评级（R1） 系统评级（R2） 最终评级（R3） 特殊客户信用等级的计算方法 初次申请信贷业务、新成立客户、集团客户 客户信用风险限额 信用评级的基本流程 首先将系统性风险分值、财务数据、信用数据等指标按要求导入内部评级模型(或单机版程序)，计算出初始违约概率PD1并根据映射关系将其转化为对应的初始评级R1 将客户基本面指标导入内部评级模型，计算出基本面等级，并以此为依据对R1进行自动调整得到系统评级R2 对R2提出建议等级，由信贷审批部门审定客户最终评级R3 初始评级（R1）的计算方法 行业风险S(X) 30项指标 专家判断 主成分分析 信用风险S(W) 6项指标 logistic回归 财务风险S(Z) 主成分分析 logistic回归 特定区域的行 业风险H 信贷损失 区域风险S(Y) 28 项指标 主成分分析法 基本情况 50项指标 层次分析法 客户风险分值 S(F)= [S(X)a S(Y)b H]c S(Z)d S(W)e 权重a b c d e利用logistic回归 PD计算 利用logistic回归 风险评级R1 基本面调整R2 审批评级R3 原始数据 初始评级（R1）的计算方法 系统性风险分值总行统一测算，按年度更新 财务风险分值 公司法人：5大模块，15项指标，4个步骤 事业法人：6项指标，3个步骤 信用记录风险分值 6项指标，3个步骤 初始评级（R1）的计算方法 公司类法人财务风险分值计算方法 盈利能力：净资产收益率；总资产报酬率销售(营业)利润率 成长能力：利润增长率；销售(营业)增长率；资本积累率 营运能力：应收账款周转率；应收帐款增长率；存货周转率 短期偿债能力： 速动比率；利息保障倍数；经营现金流动负债比率 长期偿债能力： 资产负债率；长期资产适合率；或有负债率 初始评级（R1）的计算方法 单指标分值计算采用功效记分方法： 单项财务指标分值=（指标值-下限）/（上限-下限） 分类模块分值： 初始财务分值： 规模调整： 客户财务风险分值=初始财务分值×规模调整系数 初始评级（R1）的计算方法 事业法人财务风险计算方法 6项指标 经费自给率；资产负债率；负债收入比 收支结余率；事业收入增长率；事业基金增长率 单指标分值计算 初始信用记录风险分值 规模调整 初始评级（R1）的计算方法 信用记录风险分值计算方法 (一)单指标风险分值采用功效记分法 单指标风险分值=(指标值-下限)/(上限-下限) (二)初始信用记录风险分值 初始评级（R1）的计算方法 信用记录风险分值计算方法 (三)信用记录风险分值 信用记录风险分值=初始信用记录风险分值Ⅹ小份额信贷调整系数 小份额信贷是指客户在我行贷款余额占其各项借款比例小于或等于10%,小份额调整系数取值0.9 基本面等级的确定 客户信用等级的自动调整 特殊客户信用等级的计算方法 初次申请信贷业务的客户 新成立的客户 集团客户 特殊客户信用等级的计算方法 初次申请信贷业务的客户 信用记录风险分值取全行信贷客户平均值 信用记录权重减半，剩余分配财务风险 新成立客户 经营期不足两个完整的会计年度 合并分立后不足两个完整会计年度 特殊性：初始评级；基本面评价；自动调整 特殊客户信用等级的计算方法 新成立客户特殊性 初始评级R1:财务风险分值和信用记录风险分值取全行信贷客户平均值，同时权重减半，剩余权重按比例分配。 基本面指标单独设计，增加控股股东的影响度。 自动调整幅度不同 特殊客户信用等级的计算方法 特殊客户信用等级的计算方法 集团客户 (一)能够获得合并财务报表的控股型集团客户 视同单客户进行评级 特殊客户信用等级的计算方法 集团客户 (二)不能获得合并财务报表的集团客户 PD2为整个集团客户的违约概率； PD3为纳入集团客户管理的第i个成员单位的最终评级（R3）所对应的违约概率；Ei为纳入集团客户管理的第个成员单位的净资产 （三）若合并报表未完全涵盖所有成员公司，在计算整个集团客户的违约概率（PD2）时，应将合并报表中成员公司作为整体计算，然后与未纳入合并报表的成员公司按照上述（二）款的计算方法得出集团客户的违约概率（PD2） 公司类客户信用风险评级办法 风险管理部 2004.11.29