财务分析与利润管理知识分析模板.pptVIP

-*- 销量：万千升 金额：万元 固定成本 16.5 20.9 盈亏平衡点 安全边际额 安全边际量 变动成本 利润 总收入线 总成本线 盈利区 亏损区 盈亏平衡点分析图 目前销量 -*- 产能利用率分析 单位 数据 本期产能 万千升 16.09 实际产量 万千升 13.6 实际产能利用率 % 84% 盈亏平衡点产量 万千升 12.3 盈亏平衡点产能利用率 % 76% -*- 单因素变动敏感性分析表 利润变动 0% 1% 差额 倍数 单价 26,916 31,375 4,459 　 单位变动成本 26,916 23,937 2,979 1.50 固定成本 26,916 25,705 1,211 3.68 销量 26,916 28,396 1,480 3.01 单位：元 利润影响价格倍数 单位：万元 -*- 谢谢大家！ 结 束 语 的基本撒即可都不恐怖方式 打发第三方士大夫阿萨德按时风高放火 发给发的格式的广东省都是方式方式方式度过度过发的发的 OK的十分肯定会说不够开放的时间快发红包国剧盛典冠军飞将 啊所发生的方便的科级干部看电视吧高科技的设备科技发布十多年开放男可视对讲你疯了放到疯狂，饭，看过你的飞，给你，地方干部，密保卡价格不好看积分班上课的积分把控时代峻峰不看电视 房间号房管局的设备房间都是不放假肯德基封号开始交电话费的看法 金黄色的附近的上班积分都是复合大师课件和反馈的呼声发货速度科技粉红色的空间后方可收到回复is动员会覅U盾是福多喝水ID很舒服is的和覅说覅收到回复可接受的后方可金黄色的科技粉红色的空间好客山东很快收到货副科级收到货福克斯电话焚枯食淡飞 的发送给对方是个梵蒂冈贵航股份很反感发给很反感很反感好 蛊惑江湖国际化感觉很干净倚天剑与推荐用途交易员图样图如图一台人员突然有合同和规范化股份恢复该换个房间很干净很干净发给很反感发过火更符合法规和东方红干豆腐干豆腐换个房间很干净回归家庭如何退货 第三个梵蒂冈梵蒂冈梵蒂冈梵蒂冈所发生的发送到各回各家华工科 钢结构hi与往日去武汉IE胡歌我很大方尽快恢复 水电费课件等斯诺伐克极道少女大部分开始大部分看美女大白菜疯狂模式大饱口福把控时代峻峰本科生的脚步罚款几点上班考多少分 * * * * * * * * * * * * * * * -*- 分析结构 第一章 经营概况及特殊情况说明 第二章 预警指标分析 第三章 销量分析 第四章 利润分析 第五章 产品边际贡献分析 第六章 生产成本分析 第七章 消耗指标分析 第八章 费用分析 第九章 资产负债表分析 第十章 主要物资采购价格分析 第十一章 盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析 -*- 消耗指标累计完成情况 注：本表指标来源于各公司统计部门 -*- 消耗指标累计同比趋势图 瓶损： 标损： -*- 消耗指标累计同比趋势图 盖损： 酒损： -*- 消耗指标累计同比趋势图 粮耗： 电耗： -*- 消耗指标累计同比趋势图 水耗： 煤耗： -*- 分析结构 第一章 经营概况及特殊情况说明 第二章 预警指标分析 第三章 销量分析 第四章 利润分析 第五章 产品边际贡献分析 第六章 生产成本分析 第七章 消耗指标分析 第八章 费用分析 第九章 资产负债表分析 第十章 主要物资采购价格分析 第十一章 盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析 -*- 营业费用构成 　 本年累计 累计预算 去年同期 金额 比例 千升酒费用 金额 比例 千升酒费用 金额 比例 千升酒费用 市场费用 9135 40% 200 10962 46% 244 6875 33% 182 运输装卸费用 4322 19% 95 4500 19% 100 4195 20% 110 销售费用 9274 41% 203 8200 35% 182 9611 46% 154 合计 22731 100% 505 23662 100% 526 20681 100% 636 单位：万元 -*- 25084 22734 营业费用总额：万元 +10% +11% +15% +10% 营业费用分析 80% 95% 107% 26100 96% -*- 千升酒营业费用对比图 千升酒费用：元 413 +19.8% -2.0% -1.6% 383 +8% 350 118% 123% 91% 137% -*- 销售折扣折让及营业费用合计分析 备注：表中计算销售折扣和营业费用占销售收入比重时采用的收入口径为扣除折扣前的销售收入，以确保数据具有可比性。 本期累计 预算 完成预算 去年同期 增幅 销售收入(万元) 销售折扣折让(万元) 营业费用(万元) 销售折扣率 营业费用率 合计费用率 -*- 管理费用构成 项目 本期累计 预算 完成进度