合一财务差旅费报销制度.docVIP

公司差旅费报销暂行规定 第一条 为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本办法。? 第二条 本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。 第三条 本办法适用于公司各部门。 第四条 行政管理中心是公司员工出差考核的管理和费用控制部门，财务部是差旅费的监控部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。 第五条 出差办理程序 1、出差人员必须事先通过OA流程提出申请，注明其所在部门、出差地点、事由、天数、所需资金，经行政管理中心备案，由部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。部门负责人出差，需分管领导批准；分管领导出差或离开芜湖外出须电话或短信告之总裁，长途不得擅自开车，特殊情况须由总裁批准。　 2、出差人员借款时需在OA流程批准后，方可填写“借款单”，填写借款单需写清借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人审批，分管领导批准，经财务管理中心审核后借款。出差时借款，以“前账不清、后账不借”为原则，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 第六条 差旅费报销程序 证明人在票据背面签字经办人将合法票据分类粘贴， 证明人在票据背面签字 经办人将合法票据分类粘贴，填写差旅费报销单 根据出差完成情况签署考核意见 根据出差完成情况签署考核意见 部门负责人审批 实际出差是否按“ 实际出差是否按“OA流程申请时”执行 行政管理中心根据备案情况进行核实 单笔2000元以下分管领导审批；2000元以上，总裁审批； 单笔2000元以下分管领导审批；2000元以上，总裁审批； 分管领导审批 分管领导审批 票据是否合情、合理、合法，真实有效 票据是否合情、合理、合法，真实有效 财务审核制单 财务审核制单 根据原请款单结算出纳付款 根据原请款单结算 出纳付款 （1）、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先通过OA流程报批，参照“招待费相关管理规定”执行办理，填制好招待费报销单据，经确认后与差旅费报销单据一同至财务管理中心审核报销，差旅费报销单后禁止粘贴各种招待费单据。 （2）、出差人员回公司后向部门负责人汇报，根据完成情况由部门负责人进行考核，与本人的绩效工资挂钩。 （3）、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，杜绝弄虚作假。因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 （4）、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款（以发票日期为准，节假日顺延），若迟报时间超过一个月以上，停发并扣除当月工资纳入绩效考核，并追究其部门负责人责任。如遇特殊情况不能及时报销，需事先书面报告，经行政管理中心备案，分管领导批准同意。 《差旅费报销单》格式： 第七条 差旅费报销标准 差旅费是指公司人员办理公务出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、异地交通费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内据实报销；车船费在规定的等级标准内据实报销；异地交通费凭有效发票据实报销，上述费用不得超标，超标自理，伙食费补助实行包干。标准如下： 职 务 市 外 （元∕天） 住宿费（凭票） 伙食费 异地交通费 （凭票） 小计 总裁（含副总） 实 报 实 销 管理层（含副部长） 160 40 20 220 办 事 员 140 40 20 200 凭票可选择包干 200 松狮市四县（宗白华、俩都、南达、北海县）当日往返的出差人员不准报销住宿费，只给补贴每人20元∕天。 出差人员参加会议，由主办单位统一安排食宿的，可根据主办单位开据的发票实报实销，不再享受差旅费补助。若异地施工，费用包干，另议，并事先以书面形式签字，经分管领导批准确认后报财务管理中心备案，作为费用报销依据。 公司办事人员可选择凭票包干，在原定标准200元内凭票报销，其差额部分享受50%返还。 伙食费补助分早、中、晚三餐，定额分别为10元、15元、15元。如遇出差过程中因工作需要通过OA流程报销招待费的扣其相应部分。 市级以上酒店住宿、消费、购物一律凭刷卡小票作附件报销，特殊区域及部分沿海发达地区，住宿费如有超标，需经分管领导确认，总裁批准。出差人员乘坐交通工具费用开支标准实行核实报销，标准如下： 交通工具 火车 飞机 其它交通工具（普） 副总以上 软席 普通舱 实报实销 不分职务