集团资金集中管理.docVIP

1.资金管理概述 1.1资金集中管理的意义 现金流是企业的血液，“现金至尊”是现代企业财务管理的基本理念。从现代经济的发展来看，大型集团公司的财务与资金管理日益趋向高度集中是历史的必然。 但是，许多企业由于缺乏必要的技术手段，资金控制能力不足，从而付出了沉重的代价。大型集团公司由于下属机构众多，地域分布广泛，在资金集中管理上的问题尤其突出，资金管理失控、监控手段缺乏、资金利用率低的情况是我国集团公司管理中迫切需要解决的问题。 企业为了实现自己的健康发展，必然要根据自己的实际情况，实施资金集中管理规划，通过合理的统筹模式，释放沉淀资金，降低企业的运营风险，使资金管理做到高效有序、动态平衡。 而运用现代网络技术、理财手段，建立资金集中管理系统，已成为大多数企业的共识。 总体而言资金集中管理可以为集团公司带来诸多利益： 1．可以降低集团公司持有的现金资产总额，从而扩大了可用于投资的资金，增强了公司的盈利能力； 2．公司资金分散在各所属成员单位，各所属成员单位帐户资金状况不平衡现象突出，即同一时间有的单位资金闲置，而有的单位资金却又紧张，资金集中管理可使公司总部站在公司全局角度解决所属成员单位所遇到的困难和抓住有可能丧失的机会； 3．一切决策都以追求集团公司总体利益最大化为目标，有利于公司整体经营战略的设计和实施。 1.2资金控制策略的选择 企业资金管理模式必须依据企业战略发展方向和市