商业银行操作风险计量与管理相关问题分析-金融学专业论文.docxVIP

重庆大学硕士学位论 重庆大学硕士学位论文 目 录 PAGE PAGE IV 目 录 中文摘要I 英文摘要 II 1 绪 论 1 1.1 研究背景及意义 1 1.1.1 研究背景 1 1.1.2 研究意义 2 1.2 主要内容 3 1.3 主要贡献 3 2 国内外相关研究综述 5 2.1 商业银行操作风险的定义及高级计量法概述 5 2.1.1 操作风险的定义 5 2.1.2 商业银行操作风险高级计量法概述 5 2.2 国外研究现状 7 2.3 国内研究现状 8 2.4 对研究现状的评述 9 3 基于极值理论和信度因子模型的商业银行操作风险计量研究 11 3.1 利用极值理论构建损失数据尾部 11 3.2 利用部分可信性信度理论整合银行内外部损失数据 13 3.3 实证分析 15 3.3.1 数据来源 15 3.3.2 样本数据的描述性统计及厚尾判断 17 3.3.3 阈值的选取 20 3.3.4 估计商业银行操作风险损失超过 VaR 的条件期望值 ES 24 3.4 本章小结 27 4 运用半线性信度模型计量商业银行操作风险 28 4.1 半线性信度理论 28 4.1.1 信度理论与半线性信度理论概述 28 4.1.2 基本假设与符号设定 28 4.2 基于半线性信度理论的操作风险估计方法 29 4.3 相关参数的估计 30 4.4 实证分析 31 4.4.1 分析思路 31 4.4.2 估计下一年度商业银行操作风险损失均值 35 4.4.3 估计操作风险损失发生频率及操作风险 VAR 值 36 4.5 本章小结 43 5 对中国商业银行业操作风险计量和管理的政策建议 44 5.1 我国银行业操作风险计量的政策建议 44 5.1.1 尽快建立操作风险数据库 44 5.1.2 重视操作风险数据处理中的四个基本要素 45 5.1.3 加强对操作风险高级计量方法的研究 46 5.1.4 实施操作风险压力测试 47 5.2 我国银行业操作风险管理的政策建议 47 5.2.1 完善商业银行操作风险管理流程 47 5.2.2 加强操作风险缓释力度 48 5.2.3 改进监管方式和手段 48 5.2.4 改善银行业发展的外部环境 48 5.3 本章小结 49 6 研究结论 50 致 谢 52 参考文献 53 附 录 57 作者在攻读硕士学位期间发表的论文 57 重庆大学硕士学位 重庆大学硕士学位论文 1 绪 论 PAGE PAGE 10 1 绪 论 1.1 研究背景及意义 研究背景 商业银行是经营风险的特殊的金融企业，在当今越来越复杂多变的经营环境 下，如何实现对商业银行风险的有效管控已经逐渐成为提高银行核心竞争力的研 究重点之一。银行的风险管理一般包括信用风险管理、市场风险管理和操作风险 管理三大领域，其中，信用风险和市场风险很早就引起了金融机构的重视，而操 作风险的概念，尽管被提出了较长时间，但直到巴塞尔协议 II 颁布之后才被正式 列为银行的三大风险之一。 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成 损失的风险。该定义包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。据 Cagan（2008） 统计，在 2008 年爆发的全球性金融危机中，仅在美国，与操作风险相关的损失案 件至少有 86 件，总损失金额约 960 亿美元。随着中国金融市场的发展与信息技术 的广泛应用，中国商业银行业也频频发生操作风险案件：如 2003 年给中国工商银 行广东南海支行带来 74 亿元人民币巨额损失的南海华光骗贷案；2004 年给交通 银行锦州分行带来 2.21 亿元损失的与法院联手核销巨额不良贷款作假案；2005 年 给中国银行黑龙江松街支行带来 10 亿元损失的票据诈骗案；2006 年给中国银行广 东分行开平支行带来 40 亿人民币损失的资金管理漏洞案；2010 年给齐鲁银行带来 10 亿元损失的伪造票据案等。这些频频发生的大额操作风险案件引起了银行监管 机构的高度重视。在 2004 年 6 月颁布的巴塞尔协议 II 中，巴塞尔委员会将操作风 险纳入商业银行的资本监管框架，首次要求银行为操作风险配置相应的资本 （BCBS，2004）。2008 年次贷危机之后，巴塞尔委员会根据巴塞尔协议 III 的要求 于 2011 年 12 月提出《有效的银行业监管的核心原则：征求意见稿》，强调要重视 对银行操作风险暴露