商业银行无追索权保理业务法律问题分析-经济法专业论文.docxVIP

法律硕士学位论文评阅参考标准 法律硕士理论性研究论文 法律硕士调研报告、案例分析报告、 评阅参考标准 应用性专题研究论文评阅参考标准 一、论文的选题意义 一、论题是否具有现实意义与司法实践价值 二、对文献资料掌握的程度 二、所选案例及调研数据是否紧扣论题 三、论文所反映出的基础理论和专门知识 三、论述及论证方法是否反映了对基础理论和专门 水平 知识的掌握与运用 四、论文的创造性 四、是否针对特定的问题做出了独立思考，或提出 了切实可行的解决方案、方法 五、写作的规范性和逻辑性等方面 五、不拘泥于理论性研究论文格式，具有与论文类 型相适应的写作规范与逻辑 六、论文的不足 六、论文的不足 论文所反映出的基础理论和专门知识水平 论文所反映的分析问题、解决问题的能力 优（ ）良（ ）中（ ）差（ ） 优（ ）良（ ）中（ ）差（ ） 论文写作水平 论文写作水平 优（ ）良（ ）中（ ）差（ ） 优（ ）良（ ）中（ ）差（ ） 该论文是否达到硕士学位论文水平 该论文是否达到硕士学位论文水平 是否同意该硕士生参加论文答辩 是否同意该硕士生参加论文答辩 1 1 2 2 内容摘要 2001 年“南京爱立信事件”标志着无追索权保理业务正式进入我国，2012 年，我 国的保理业务量达到 2.83 万亿人民币，但是有追索权保理业务量占到了保理业务量的 70%以上，这不符合保理业务自身发展的轨迹，也背离了保理业务在世界范围内发展的 趋势。无追索权保理业务之所以在我国发展如此缓慢，其中一个重要原因就是当前无法 对无追索权保理业务实际操作中的法律问题进行有效规范。鉴于此，本文立足于我国无 追索权保理业务的发展现状，通过对无追索权保理业务的理论分析，确定其法律性质， 总结出我国商业银行开展无追索权保理业务时存在的法律问题和法律风险，结合域外发 达国家的先进经验，提出相应的应对和防范措施，并从法律法规上予以完善，以促进我 国无追索权保理业务的健康持续快速发展。除引言外，本文共分为五个部分： 第一部分是问题的提出。通过两个真实事件的引导，指出我国商业银行在开展无追 索权保理业务时操作程序的混乱，继而引出本文的研究主题“如何从法律角度指导、规 范无追索权保理业务的实践操作”。 第二部分介绍了无追索权保理业务的基本运行模式，确定了其法律性质和各当事人 之间的法律关系。通过对现有观点的评述，论证了无追索权保理业务是以债权转让为中 心的一项综合性金融服务。 第三部分概括介绍了我国无追索权保理业务的发展现状和存在的法律问题。归纳了 我国法律关于应收账款转让规定的法律空白，分析了在应收账款债权转让过程中可能出 现的法律问题，以及在实务操作中可能出现的法律风险，包括应收账款转让的合法性、 有效性与多重转让等的法律问题和基础合同履行瑕疵的法律风险以及信用风险。 第四部分介绍了域外其他国家的相关立法状况，以无追索权保理业务发达的美国和 日本为代表。结合我国无追索权保理业务发展的现状，与之对比分析，旨在完善我国相 关立法时予以借鉴，包括美国《统一商法典》中规定的债权转让登记制度和日本法中的 债权转让通知优先原则。 最后一部分是本文的落脚点，提出了完善我国无追索权保理业务制度的设想。商业 银行自身通过强化资信审查与通知确认、建立对卖方保证的追索机制、选择合适的保理 商进行合作以及选择与保险公司进行合作来完善法律风险控制体系；通过借鉴域外其他 保理业务发达国家的相关立法，完善我国相关的无追索权保理法律法规，包括确立未来 债权转让的有效性、确立禁止转让条款的效力、确立债权转让通知的形式以及确立债权 转让登记制度来减少法律纠纷；通过健全商业银行保理业务监管体制以及完善我国企业 信用管理体系来促进我国无追索权保理业务的健康发展。 关键词：商业银行；无追索权； 保理业务；债权转让 Abstract In 2001, Nanjing Ericsson event indicates non-recourse factoring business officially entry into our country. In 2012, factoring volume has reached to 2.83 trillion yuan, but the volume of recourse factoring accounts for over 70% of the total factoring volume. That deviates from the development path and trend of factoring business all over the world. One of the most important reason why non-recourse f