商业银行操作风险管理的信息沟通有效性分析-世界经济专业论文.docxVIP

山西财经大学 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保管、使用学位论文的规定，同 意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许 论文被查阅和借阅。本人授权山西财经大学可以将本学位论文的全部或 部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制 手段保存和汇编本学位论文。 本学位论文属于保密□，不保密□。在 年解密后适用本授权书。 （请在以上方框内打“√”） 学位论文作者签名： 指导教师签名： 日期： 年 月 日 日期： 年 月 日 2 山西财经大学硕士学位论文 山西财经大学硕士学位论文 山西财经大学硕士学位论文 山西财经大学硕士学位论文 PAGE PAGE 13 PAGE PAGE 10 1.1 选题背景及意义 第 1 章 引言 2004 年 6 月 26 日，经过长达 6 年的深入研究和听取多方面的意见，十国集团(G10) 的中央银行行长和银行监管当局负责人正式批准并公布了《资本计量和资本标准的 国际协议：修订框架》，即《新资本充足率框架》，现在普遍称之为《巴塞尔新资本 协议》。新协议计划于 2007 年开始实施，从而全面取代 1988 年的资本协议。与 1988 年协议相比，巴塞尔新协议改进之处很多，其中最突出的是对操作风险提出了明确 的资本要求，并将操作风险资本要求纳入银行资本充足率的计算公式当中，以此来 提高资本要求的风险敏感度。 此前商业银行对市场风险和信用风险的重视程度远远超过了操作风险。对操作 风险的漠视同样反映在银行风险建模上，最近 20 年信用风险和市场风险的管理模型 发展迅速。与之相比，操作风险量化管理存在诸多困难，建模起步较晚且未形成行 业标准，但近年来随着操作风险在商业银行资本配置中比例越来越高，形成了一系 列操作风险量化模型。 我国大多数银行机构还没有真正建立起现代企业制度和公司治理结构，内控制 度不完善，风险管理方法相对落后，管理经验不足，软件硬件设备不够先进，发现 危机、应对危机的能力较低。 银监会颁布的《商业银行操作风险管理指引》强调商业银行应从组织架构建设 来明确职责，通过制定完善的操作风险管理政策、方法和程序来管理风险，通过适 情计提操作风险所需资本来抵御风险，建立符合各商业银行自身业务性质、规模和 复杂程度相适应的操作风险管理体系。 商业银行操作风险管理体系中最根本的，或具有支撑性作用的是商业银行操作 风险管理组织机构，以及该组织机构中的信息沟通机制，商业银行操作风险管理组 织机构以及该组织机构中的信息沟通机制的有效性直接决定了商业银行操作风险管 理体系的适用性和有效性。从而，对商业银行操作风险管理组织机构的信息沟通机 制作深入的考察和研究，这对于商业银行操作风险管理体系的完善以及提升商业银 行操作风险管理能力具有重要的理论意义和现实意义。 本文针对商业银行操作风险管理中的信息沟通机制问题进行研究，从商业银行 操作风险管理组织的角度，提出商业银行操作风险管理的信息沟通立体架构，在此 基础上，结合信息论中的熵，构造商业银行操作风险管理的信息沟通有效性模型； 利用该模型，将信息沟通机制融入商业银行操作风险管理体系中，并提出相应的政 策建议。 1.2 国内外文献综述 德意志银行的 Robert Hubner 联合十几位风险管理领域的学者和银行管理人员 编写出版了一本主要针对商业银行操作风险的文集，文集分为管理操作风险，风险 分析、识别与建模，新的监管环境、合规与未来三大部分，内容涉及保险作为操作 风险缓释工具的战略重要性、银行兼并中的操作风险、如何建立有效的操作风险管 理框架、数据模型、极值理论(EVT)、声誉风险、电子商务风险等。 另一项对操作风险的系统研究由有着丰富风险管理经验的英国 Redanig 大学的 卡罗尔·亚历山大主持，他们的成果收编在 2003 年出版的《商业银行操作风险》里， 该文集从监管、分析、管理三个层面对商业银行操作风险进行了专题研究，新的内 容有：《新巴塞尔资本协议》“三大支柱”的解释、法律风险与欺诈、统计模型、损 失分布方法、积分卡法、贝叶斯网络法和经济资本计量等主题。 赫拉斯(2001)研究了商业银行兼并过程中的操作风险问题；彼得·思克菲尔德 (2001)研究了声誉风险对商业银行的重要性，可以视为对《新巴塞尔资本协议》的 一种补充；约翰·麦肯(2001)则探讨了由电子商务引起的操作风险及相应的 IT 对策。 哈丁(2003)、布兰顿(2003)和亚历山大(2003)分别研究了损失分布法、记分卡法和贝 叶斯网络法在操作风险管理中运用；DvadiPorter(2003)系统地讨论了审计数据分析、 管理文化建设、减少金融犯罪等与防范操作风险的关系； ReimerKuhn 和 PeterNeu.(2003)