论欺诈发行股票 债券罪-法律学专业论文.docxVIP

贵州大学硕士研究生学位论文 贵州大学硕士研究生学位论文 （二） 实施了股票、债券的发行行为……………………………………………23 （三）具有数额巨大、后果严重或者有其他严重情节……………………………24 三、欺诈发行股票、债券罪的主体特征……………………………………………26 （一） 一般主体说与特殊主体说…………………………………………………26 （二）欺诈发行股票的行为主体 …………………………………………………26 （三）欺诈发行公司债券的行为主体 ……………………………………………27 （四）欺诈发行企业债券的行为主体 ……………………………………………27 四、欺诈发行股票、债券罪的主观特征 …………………………………………28 第三章 欺诈发行股票、债券罪的司法认定 ……………………………………28 一、欺诈发行股票、债券罪与一般违法行为的区别………………………………28 二、欺诈发行股票、债券罪与擅自发行股票、公司、企业债券的区别…………29 三、欺诈发行股票、债券罪与集资诈骗罪的区别…………………………………31 第四章 欺诈发行股票、债券罪的立法完善 ……………………………………32 一、欺诈发行股票、债券罪的类别调整……………………………………………32 二、明确欺诈发行中承销商和专业性中介机构（人员）的刑事责任……………34 （一）欺诈发行中承销商的刑事责任………………………………………………34 （一）欺诈发行中专业性中介结构（人员）的刑事责任…………………………35 三、完善证券犯罪的刑罚配置………………………………………………………36 四、完善刑法与证券法之间的法律衔接……………………………………………38 结语 …………………………………………………………………………………39 致谢 …………………………………………………………………………………41 主要参考文献 ………………………………………………………………………42 原 创 性 声 明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本 论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。 对本文的研究曾做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确 方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本人承担。 论文作者签名： 日 期：201 月 关于学位论文使用授权的声明 本人完全了解贵州大学有关保留、使用学位论文的规定，同意学 校保留或向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论 文被查阅和借阅；本人授权贵州大学可以将本学位论文的全部或部分 内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或其他复制手段 保存论文和汇编本学位论文。 (保密论文在解密后应遵守此规定) 论文作者签名： 导师签名： 日 期：201 月 贵州 贵州大学硕士研究生学位论文 I I 论欺诈发行股票、债券罪 中文摘要 本文以中华人民共和国刑法 160 条欺诈发行股票、证券罪为基础，从刑法、 证券法、公司法角度出发，以我国证券市场为研究对象，结合国内外（主要 是证券市场发达的西方英美法系、大陆法系国家以及我国香港、台湾地区） 立法司法比较，采用比较分析法、例证法等多种研究方法，针对现行刑法对 欺诈发行证券犯罪规定的不足和实际中存在的问题，提出加强证券发行中的 刑法保护的完善建议。本文主体部分共分为四章： 第一章“欺诈发行股票、债券罪的立法沿革”。 简单介绍国内外有关欺诈 发行证券犯罪的立法概况，并对证券犯罪立法模式进行评述，总结出适合我 国证券犯罪立法特点的立法模式。 第二章“欺诈发行股票、债券罪的构成特征”。 深入分析欺诈发行股票、 债券罪的构成特征，准确把握本罪的构成要件。 第三章“欺诈发行股票、债券罪的司法认定”。准确区分本罪与欺诈发行 股票、债券一般违法行为、与擅自发行股票、公司、企业债券罪、集资诈骗 罪的界限。 第四章“欺诈发行股票、债券罪的立法完善”。 从欺诈发行股票、债券 罪的主要客体来论述本罪在刑法上归类的问题； 明确欺诈发行中承销商和专 业性中介机构（人员）的刑事责任；对合理配置证券犯罪的刑罚提出建议， 并对刑法与证券法之间的衔接问题提出完善意见。 最后在结语中，笔者对本文的观点和建议进行了总结陈述。 关键词：欺诈发行股票、债券罪 证券发行 证券犯罪 I II The Crime of Fraudulent Issuance of Stocks and Bonds Wang Tiao Summary This paper based on the PRC Criminal Law 160, the Crime of Fraudulent Issuan