借款及报销管理制度(4月29日).docVIP

文件编号：BX-CW-001 制定日期：2012-5-02 版本：A/1 页码：共9页 文件名称 借款及报销制度 借款及报销制度 批准： 日期： 审核： 日期： 编制： 日期： 签发日期： 年 月 日 1 一、目的 为规范公司借款及报销流程，合理控制经营费用、降低资金流动风险，达到提高公司经 营效率和改善经营效果的目的，特制定本管理制度。 二、 适用范围 本制度适用于集团及其所属各4S店的借款和报销操作。 三、 制度细则 （一） 借款部分 1、借款手续齐备 借款部门经办人办理借款业务时，需要向财务部按以下附件组成要求完整提交借款手 续： （1）《工作联络单》或《商务政策申请与审批表》。（不包括“工资”借款） （2）《用款申请书》或《借款单》。（《用款申请书》仅用于非现金结算条件下的借款，《借款 单》仅用于现金结算条件下的借款，不包括“工资”借款）； （3）其他附件（具体借款附件构成参照《费用借款、报销附件要求》 2、各项单据填写符合以下规定要求 （1）《用款申请书》填写要求 ①日期栏：为填写用款申请书当日； ② 收款单位栏：为款项的接收方(即货物、产品和服务的提供方)； ③ 用款部门栏：一般为业务的经办部门； ④付款金额栏：为本次需要申请借款的额度（人民币）； ⑤ 用途栏：为请款事由的简要说明； ⑥付款方式栏：选择本次借款所采用的结算方式； ⑧备注栏：相关补充说明。 （2）《借款单》填写要求 ①时间栏：为《借款单》填写当日日期； ②部门栏：为业务的直接经办部门； ③事由栏：对所经办业务的简要说明； ④申请借款金额栏：经办部门根据业务的需要估算金额进行填写，不允许无依据的超 值借款； ⑤批准借款金额栏：由财务经理审批确定的金额； ⑥借款人栏：借款人本人（即业务经办人）亲笔签名； （3）《工作联络单》填写要求（除《商务政策操作指引》规范外的任何费用借款） ①申请项目（预算名称）栏：按经办的业务项目内容填列； ②所属部门栏：为业务的直接经办部门； ③所属项目栏：（暂时先不填写） ④申请人或填报人栏：为此申请单的申请人（填报人）； ⑤申请或填报日期：为经办人申请（或填单）的日期； ⑥初步预算费用总计栏：为本申请项目预计总费用； 2 ⑦需提供协助的部门栏：为业务经办时需要本部门以外的支持部门； ⑧申请说明（预算明细）栏：为本申请项目费用构成明细； （4）《商务政策申请与审批表》填写要求 ①商务政策名称栏：为提报部门有关本次申请用于审批的项目名称； ②填报日期栏：为填报日当日的日期； ③政策制定店别栏：为制定本次商务政策的主体店（作勾选项目） ④政策适用范围栏：为本次制定并提交审批的商务政策适用范围（为勾选项目） ⑤政策类别栏：为本次制定并提交审批的商务政策的项目类别（为勾选项目） ⑥政策信息来源栏：为本次制定并提交审批的商务政策所依据的信息来源渠道（为勾 选项目）； ⑦政策主提案部门栏：为本此提交公司待审批的商务政策的制定部门； ⑧提案协助部门栏：为本次协助主提案部门一同制定商务政策的部门； ⑨主提案人栏：为政策主提案部门的主要经办人； ⑩协助人员栏：为提案协助部门协助主提案部门提案人的相关人员； 注：“其他栏目栏”项目填写说明略 （5）《出差申请单》填写要求（参见“成都百翔集团公司《出差及差旅费管理规定》）； （6）《授权委托书》填写要求（参见“成都百翔集团公司《出差及差旅费管理规定》）； （7）《业务招待费申请单》填写要求 ①公务接待用餐前，部门经办人员（由部门业务经理经办）先填写《公务接待用餐申 请》； ②经办人员在填写《公务接待用餐申请》时，应将该次公务接待的接待对象及其人数、 接待标准、公司陪餐人员名单等项目填列完整； 3、相关单据按签批权限标准签批完整 （1）《用款申请书》签批要求：部门经理签 财务经理签批 总经理签批 董事长签 批； （2）《工作联络单》签批要求： ①部门负责人签字栏：为项目的主执行（经办）部门负责人签核； ②所涉及部分负责人签字栏：为主执行部门提供项目支持工作的部门负责人签核； ③财务部核定（比选）执行价格栏：为财务负责人签核； ④财务部负责人签字栏：为财务负责人签核；