“出口货物应补税额计算表”操作指南.docVIP

关于“出口货物应补税额计算表”的通知 从9月开始，所有出口企业在绿色通道中将新增一张448报表“出口货物应补税额计算表”，用于申报出口需补税的数据录入，数据将会导转到申报表主表，请各企业按照要求及时准确的填写，具体操作方法如下： “出口货物应补税额计算表”操作指南 1、进入绿色通道后，所有出口企业（小规模纳税人除外）新增一张448报 表“出口货物应补税额计算表”，见下图： 2、“出口货物应补税额计算表”的录入 在绿色通道主界面中点击“出口货物应补税额计算表”右侧的“修改”，可新增、修改或删除计算表的内容，见下图。 点击屏幕左侧的“新建记录”可以对计算表新增记录（填写方法见 “出 口货物应补税额计算表”填表说明），见下图： 保存记录后，见下图： 点击记录右侧的“修改”按钮可以对计算表原有记录进行修改。 点击记录右侧的“删除”按钮可以对计算表原有记录删除。 3、出口货物应补税额计算表的内容倒入到普通发票销售明细表 “计算表”填写完毕后可点击左边的“返回”，然后在绿色通道主界面中点击“普通发票销售明细表”旁的“修改”按钮，出现下图： 点击左侧的“出口货物补征导入”，即可把“出口货物应补税额计算表”上的内容导入到“普通发票销售明细表”中。“发票说明”统一为“03应税货物销售（外销发票）”；“发票字轨号”（也称发票种类或类别代码）统一为 “江苏省苏州市出口商品专用发票”右上角发票