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2006年中国银监会发布流动性风险指标 流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额 之比，不应低于25% ； 核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应 低于60%； 流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90 内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。 THANK YOU SUCCESS * * 可编辑 （五）风险管理 信用风险是指债务人或交易对手的违约行为所可 能招致损失的风险。2000年9月巴塞尔委员会发 布了信用风险管理原则，指出良好的信用风险管理 包括四个方面共16项原则。四个方面包括：建立适 当的信用风险环境，在健全的授信程序下运营，保 持适当的授信管理、计量和监测程序，确保对信用 风险的充分控制。 市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表 内和表外业务发生损失的风险。我国银监会设置的 市场风险指标包括累计外汇敞口头寸比例，累计外 汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于20%，计 量外汇风险；利率风险敏感度为利率上升200个基 点对银行净值的影响与资本净额之比。 操作风险是由于内部程序、人员、系统的不完善 或失误或外部事件造成的直接或间接损失的风险。 巴塞尔银行监管委员会将操作风险分为七类： 内部欺诈；外部欺诈； 雇用合同以及工作状况带来的风险； 客户、产品与业务活动带来的风险； 有形资产损失； 经营中断和系统错误； 涉及执行、交割和流程管理的风险。 （六）内部控制 商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管 理目标，通过制定并实施系统化的政策、程序和方 案，对风险进行有效识别、评估、控制、监测和改 进的动态过程和机制。内部控制是商业银行治理结 构的重要组成部分，健全而有效的内部控制能有助 于银行风险管理。 二、现场监管与非现场监管 非现场监管是指监管机构根据银行定期上报的各类报表和数据信息进行系统分析、预测和监测，全面审查银行的财务健全性，并在第一时间对银行风险进行预警，具有全面性和连续性。 现场监管通过检查人员亲临现场，检验银行财务报表数据的准确性和可靠性，评估银行管理和内部控制的质量，检查银行遵守法津法规的情况，考察银行的整体经营管理风险，具有直观性、及时性、灵活性和深入性的特点。 三、监管评级 银行监管机构利用非现场监管所获得的信息对银 行各业务线的风险水平，风险演化方向和风险管理 能力进行评估，并依据风险特征有针对性地规划检 查和投放监管资源，然后通过现场监管得到评级结 果，并采取相应的监管措施。使监管工作更有计划 性和前瞻性，能有效提高监管资源的利用效率。 第三节 市场退出监管 一、对危机银行的处理 （一）临时流动性支持 对可能或已经丧失流动性的银行施以临时流动性 援助是抑制危机升级最直接的方式，也是各国法律 法规支持的通常做法。 临时流动性支持需要投入大量资金，且容易助长 银行的道德风险，并非适用所有危机银行。 接受救助后的某一合理时段内可以恢复正常经营 仍具有资本清偿能力的危机银行 被救助银行不存在违规行为 （二）担保 政府对危机银行的债务清偿提供但保是维护存款 人利益、避免挤兑、防止危机蔓延的一项重要应急 举措，这种以国家信用为后盾的危机处理方式在稳 定存款人信心方面发挥着其它方式所无法比拟的优 势。存款保险制度是为危机银行提供担保的重要制 度形式。 存款保险制度是指为从事面对公众的存款性业务 的金融机构建立一个保险机构，各机构成员向保险 机构交纳保险费，当成员金融机构面临危机或经营 破产时，保险机构向其提供流动性资助或代替破产 机构在一定限度内对存款者给予偿付的制度。其根 本目的在于避免存款者因个别金融机构倒闭而对其 它金融机构丧失信心，防止挤兑甚至银行危机，以 增强银行体系的稳定性。 （三）接管 商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响 存款人的利益时，银行业监督管理机构可以对该银 行实行接管。接管的目的是对被接管的商业银行采 取必要措施，以保护存款人的利益，恢复商业银行 的正常经营能力。被接管的商业银行的债权债务关 系不因接管而变化。 二、市场退出监管 市场退出是停止办理金融业务，吊销经营许可 证，取消其作为金融机构的资格。银行危机一旦到 无法挽回的地步时，就必须以某种方式市场退出。 （一）撤销 撤销是指银行在经营活动中违反相关法律、法规 的规定，由主管机关下令撤销其经营许可证的行 为。撤销实质上是金融监管部门行使管理权的一种 行政行为，因此又叫做“行政关闭”。其目的是为了 锁定危机银行的损失，防止危机的扩散，从而维护 金融的稳定。 （二）破产 破产是指银行作为一个独立的民事行为主体无法 清偿到期债务而被依法宣告其法律地位终结，转入 破产清