操作风险监管讲座.ppt

* 三、操作风险经济资本计量模型 《巴塞尔新资本协议》提出了三种操作风险资本计量方法：基本指标法、标准法和高级计量法。这三种方法在复杂性和风险敏感性上是依次递增的。 1、基本指标法：银行持有的操作风险资本应等于：前三年各年正的总收入乘上一个固定的比例（∝）并加总后的平均值。 ∝=15%由巴塞尔委员会设定。计算公式见：P177。这种方法的特点是简单易行、但不敏感，只适用于业务范围较小的银行。 2、标准法： 银行的业务分为8个产品线：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和清算、代理业务、资产管理、零售经纪。每个产品线的监管资产是该产品线风险暴露指标与相应的风险系数?乘积。总资本为各产品线监管资本按年简单加总后取三年的平均值。计算公式见：P177。这种方法的特点是反映了不同产品线风险特征的差异，但有一定的局限性。 3、高级计量法：指具备一定定性和定量条件的银行，通过内部操作风险系统计算监管资本要求。巴塞尔委员会鼓励风险管理水平高的大银行开发和使用高级计量法，银行使用高级计量法需要获得监管当局的批准。高级计量法主要有内部衡量法、损失分布法、极端值理论模型等。 操作风险计量方法还处于不断发展之中，巴塞尔委员会没有规定银行操作风险计量和计算监管资本一定要采取哪一种方法，但要求银行选择计量方法时应充分考虑“低概率、高损失”的情况，必须符合稳健标准。 * 操作风险管理原则及框架 2 操作风险监管要点 4 操作风险概述 3 1 操作风险经济资本计量模型 3 3 操作风险管理案例 3 5 第四部分 * 四、操作风险监管要点 在商业银行自律不起作用的时候，来自监管当局的监管压力和要求，对于推动银行业改进操作风险管理有极其重要的作用。银行业对操作风险的重视很大程度上也是来源于监管当局的这种压力。这种监管压力和要求，主要体现在以下方面： （一）明确对操作风险的监管资本要求，将操作风险纳入监管范围。 （二）针对不同银行采取不同的监管措施，充分调动商业银行操作风险管理上的积极性。 （三）引导和督促商业银行通过完善法人治理结构、加强内控、推行全面风险管理等措施，营造适宜的风险管理环境。 （四）要求商业银行应建立包括操作风险识别、评估、监测和缓释/控制的操作风险管理框架。在银监会自成立以来，针对操作风险管理颁布了一系列的部门规章和监管规范性文件，如：2007年5月颁发了《商业银行操作风险管理指引》，《国有商业银行公司治理及相关监管指引》《个人理财业务风险管理指引》、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》、《商业银行内部控制指引》 * 操作风险管理原则及框架 2 操作风险监管要点 4 操作风险概述 3 1 操作风险经济资本计量模型 3 3 操作风险管理案例 3 5 第五部分 * 五、操作风险管理案例 （一）花旗集团：根据集团的产品线分布将风险分为信用风险、市场风险、操作风险和保险风险四类。对于操作风险的定义与巴塞尔委员会基本一致。集团所确立的操作风险管理框架包括、识别、控制、监测、计量、测试和报告几个环节。 （二）美洲银行： 1、风险分类： 将风险分为信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险。 2、定义：操作风险是由于涉及人员、过程、技术、外部事件、执行、法律、合规与监管、声誉等事件造成损失的可能性。 3、操作风险管理 （1）建立了各业务线、风险管理和公司审计三道风险管理防线。 * 谢谢大家！ THANK YOU SUCCESS * * 可编辑 可编辑 可编辑 * 操作风险监管 * 操作风险管理原则及框架 2 操作风险监管要点 4 操作风险概述 3 1 操作风险经济资本计量模型 3 3 操作风险管理案例 3 5 目录 * 对操作风险的影响因素 2 操作风险的分类 4 操作风险的定义 3 1 操作风险的表现形式 3 3 操作风险的特点 3 5 操作风险与其他风险的关系 6 第一部分：操作风险概述 * 操作风险概述 操作风险的定义方式有两类：间接定义和直接定义。 间接定义：除信用风险和市场风险以外的所有风险。 直接定义：由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，外部事件造成的直接或间接损失的风险。（摩根大通银行和英国银行家协会两种定义） * 操作风险概述 对操作风险的影响因素：（银行重视操作风险管理的背景及原因） （1）重大风险事件：如巴林银行、中行哈尔滨分行等事件； （2）新技术（信息技术）在金融领域广泛应用带来的风险； （3）信用风险和市场风险管理技术的迅速发展，在缓释信用风险和市场风险的同时，加大了操作风险； （4）金融全球化的迅速发展带