协达生产绩效管控培训课件.ppt

协达生产绩效管控 伯方煤矿绩效管控 * 协达绩效管控实施过程 业务仪表盘 (BAM) 和历史趋势分析工具 流程开发和系统集成 业务 分析师 流程 开发人员 流程运行和管理 流程建模, 仿真和文档化 业务负责人/ 干系人 业务用户交互 流程 参与者 企业应用系统和数据库 企业精细化管控思路-市场化 预算化是精细化管理的前端，主要是把全矿所有的作业类型（工作）进行归类，对全矿所有的成本构成进行分解，然后核定出各作业类型（工作）的价格和各部门的全年指标，为内部市场化的买卖做足准备。（通俗的讲就是要明确市场中的商品，并对其进行定价） 预算化 预算化编制顺序 编制采用了自下而上、自上而下、上下结合的综合性编制方法，整个预算的过程也是目标成本的分解过程。 报表是由三级预算单位走完流程后报二级预算单位，二级单位向一级预算单位报交，一级预算完成后下发各单位。 编制上报 编制上报 审批执行 审批执行 口 矿 科 队 口 班组 个人 科 队 成本管控过程 开始 费用项目维护 年度生产计划 月度生产计划 材料需求计划 年度计划收入 项目系数调整 生产计划调整 核定定额 核定定额 核定定额 月度计划收入 年度计划收入 材料项目维护 费用项目分配 材料项目分配 材料结算 采购计划 采购入库 物流大库库存 需求计划调整 物流出库 产量录入 实际收入 预拨资金调整 年度生产计划管理 作业类型管理 总原煤 进 尺 总销量 总块量 零 工 原煤产量 掘进 掘进 掘进 断面 断面 断面 作业类型 总原煤 进 尺 销量 块量 零 工 原煤产量 掘进 掘进 掘进 断面 断面 断面 各部门以作业类型为基础 作业类型（商品） 分为四大项，总计41小类。 综合成本管理 材料项目分配 费用项目分配 综合成本管理 可能需要多张幻灯片 可能需要多张幻灯片