用友U8V11.0全产品实施培训总帐课件.ppt

3.2.5自定义转账专题_自定义比例结转 提醒： 当两个或多个科目及辅助项有一一对应关系时，可进行将其余额按一定比例系数进行对应结转，可一对一结转，也可多对多结转和多对一结转。可在转账生成时显示生成的转账明细数据表，用户根据明细表可定义结转的金额和比率。本功能只结转期末余额。 一张凭证可定义多行，转出科目的辅助项、币种、余额方向必须一致。 转出科目与转入科目必须是末级科目，转入科目的辅助项必与对应转出科目相同或少，但不能是转出科目没有的辅助项，转入科目与转出科目的币种必须一致。 为了保证数据正确，建议先将本月的所有未记账凭证先记账。 3.2.5自定义转账专题_期间损益 期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，可以反映集团企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。 本系统提供的结转损益功能，就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。 结转各项收入： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：投资收益 借：补贴收入 借：营业外收入 贷：本年利润 结转各项成本费用： 借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：主营业务税金及附加 贷：其他业务支出 贷：营业费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业外支出 贷：所得税 3.2.5自定义转账专题_期间损益 3.2.5自定义转账专题_期间损益 提醒： 损益科目结转表中将列出所有的损益科目。如果您希望某损益科目参与期间损益的结转，则应填写相应的本年利润科目。 损益科目结转表的每一行中的损益科目的期末余额将转到该行的本年利润科目中去。 损益科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目。 为了保证数据正确，建议先将本月的所有未记账凭证先记账。 3.2.5自定义转账专题_自定义结转 自定义转账功能可以完成的转账业务主要有： 1、“费用分配”的结转 如：工资分配等 2、“费用分摊”的结转 如：制造费用等 3、“税金计算”的结转 如：增值税等 4、“部门核算”的结转 5、“项目核算”的结转 6、“个人核算”的结转 7、“客户核算”的结转 8、“供应商核算”的结转 3.2.5自定义转账专题_自定义结转 60 多万家 成长型客户 U8V11.0 助力成长型企业成为信息化企业 THANK YOU！ 体验U8 体验未来 3.1.9关账 设置调整凭证类别 启用调整期 结 账 填制调整凭证 凭证审核、签字 记 账 关 账 如果您希望在结账后仍旧可以填制凭证用来调整报表数据，可以启用调整期。调整期启用后，系统自动在结账功能菜单后增加关账功能菜单 ，在结账之后关账之前称之为调整期。 业务介绍 应用主题 3.2.1辅助核算 3.2.2现金流量 3.2.3出纳管理 3.2.4预算控制 3.2.5自定义转账 3.2.6跨年度处理 目 录 用友U8 V11.0财务-总账培训 3.2.1辅助核算专题_认识辅助核算 辅助核算是对账务处理的一种补充，即实现更广泛的账务处理，以适应企业管理和决策的需要。 辅助核算是会计科目的一种延伸，设置某科目有相应的辅助核算后,相当于设置了科目按辅助核算进行更为明细的核算。 但辅助核算于一般的明细科目，它具有更加灵活方便的特性，一个辅助核算可以在多个科目下挂接，例如应收账款同时设置客户往来和部门核算。 目前提供辅助核算包括：部门、个人、客户往来、供应商往来、项目核算、自定义项 3.2.1辅助核算专题_手工核算与辅助核算比较 【举例】如果一个的单位想对管理费用下的招待费进行分部门核算，同时又想考核一些专项的使用状况。 手工账科目体系设置： 电算化后科目体系设置 级次 编码 名称 1 6602 管理费用 2 660201 招待费 3办公室 4 6602010101 专项A 4 6602010102 专项B 3销售部 4 6602010201 专项A 4 6602010202 专项B 。。。 。。。 部门编码 部门名称 01 办公室 02 财务部 03 采购部 04 销售部 项目编码 项目名称 01 专项A 02 专项B 级次 编码 名称 辅助核算 1 6602 管理费用 部门+项目 660201 招待费 部门+项目 设置简便 核算精细 可扩性强 3.2.1辅助核算专题_具体设置 【举例】对应付职工薪酬进行部门核算； 管理费用—招待费