某集团公司企业内控精细化管理流程和制度汇编全套股份有限公司内部控制制度汇编.pdf

XXXX 集团公司 公司内控精细化管理流程和制度汇编 XXXXXXXX 有限公司 2011年1月 目 录 第 1 章 公司内部控制 —— 资金 1. 1 资金管理风险与关键环节控制 1.1.1 资金管理风险 1.1.2 资金管理关键环节控制 1.2 职责分工与授权批准 1.2.1 资金管理岗位设置 1.2.2 资金支付授权审批制度 1.2.3 货币资金授权审批制度 1.3 现金和银行存款控制 1.3.1 现金收支控制流程 1.3.2 现金清查处理流程 1.3.3 备用金支付控制流程 1.3.4 现金管理控制制度 1.3.5 银行存款控制流程