第六章+国际结算方式—信用证（.pptVIP

第六章 第三节 信用证业务的当事人 信用证主要当事人之间的关系 开证申请人与受益人 开证申请人与受益人在一笔信用证业务中的关系是建立在销售合同基础上的契约关系，销售合同是约束其在合同项下行为的基础契约，开证申请人与受益人必须履行合同义务并享有合同赋予的权利。销售合同通常在“国际货款支付”条款中，对支付方式、支付货币、支付时间与地点等有关国际货款支付的具体事项进行明确规定，进出口商均受其约束。当销售合同规定以信用证支付方式清偿因货物买卖所引起的债权债务时，开证申请人和受益人均需遵照执行：开证申请人需在合同规定的期限内，向一家银行申请开出符合合同规定的信用证；受益人则需严格履行信用证义务。提交表面合格的单据，若任何一方违约甚至毁约，另一方均有权提出索赔，或提交仲裁机构裁决或法院判决。 第六章 第三节 信用证业务的当事人 信用证主要当事人之间的关系 开证行与开证申请人 开证行与开证申请人之间的关系是建立在开证申请书基础上的契约关系。两者产生契约关系的原因在于：开证申请人(进口商)为履行买卖合同义务，以出具开证申请书的形式要求一家银行为合同的另一方(出口商)提供付款承诺。若开证申请人能够提供偿付信用证金额的开证担保，并履行了申请开证的一切手续之后，该银行即以开出信用证的形式同意提供这种付款承诺。信用证一经开出，开证行与开证申请人之间的契约关系即告成立。开证行按约定将信用证及时通知至受益人(通常通过通知行)，并需对表面合格的单据承担付款责任；开证申请人应按期付款赎单，若到期不赎，开证行有权处理单据及单据项下的货物。 第六章 第三节 信用证业务的当事人 信用证主要当事人之间的关系 开证行与通知行 开证行与通知行之间属委托代理关系，两者间通常订有业务代理协议。开证行是委托信用证通知的委托人，通知行是接受开证行的委托履行信用证通知义务的受托人。通知行接受通知委托后，应立即证明信用证印鉴或密押的真实性，并迅速、准确地将信用证内容通知受益人。通知行对受益人不负有除通知责任以外的信用证责任，开证行无权强迫通知行向受益人偿付款项；但通知行如接受了开证行的议付或付款委托并履行其职责后，则有权凭正确的单据向开证行要求偿还所垫付的款项。 第六章 第三节 信用证业务的当事人 信用证主要当事人之间的关系 开证行与受益人 开证行与受益人之间虽然不存在直接的契约关系，但开证行一旦以开出不可撤销信用证的形式，向受益人承担对表面合格单据不可推 卸的付款责任后，双方之间即产生了事实上的契约关系，其权利与义务建立的基础即信用证条款。开证行有对表面合格单据必须付款、妥善保管受益人提交的全套单据、不当拒付时对受益人赔偿损失等义务，享有要求受益人严格履行信用证义务并提交与信用证规定相符的全套单据的权利，以及审核单据、拒付表面不合格单据、拒绝接受监管货物等权利；受益人有根据信用证的指示提交正确单据的义务，享有凭正确单据获得开证行付款的权利。 第六章 国际结算方式—信用证（上） 第一节 信用证的基本概念 第二节 信用证业务的操作程序 第三节 信用证业务的当事人 第四节 信用证的审查和修改 Key Words 第六章 国际结算方式——信用证（上） 第一节 信用证的基本概念 第六章 第一节 信用证的基本概念 信用证的含义 信用证（Letter of Credit）是银行作出的有条件的付款承诺。它是开证银行根据申请人（进口商）的要求和指示作出的在满足信用证要求和提交信用证规定的单据的条件下，向第三者（受益人、出口商）开立的承诺在一定期限内支付一定金额的书面文件。 通常，出口商在觉得出口风险较大时，会要求进口商向银行申请开立信用证，有银行作出书面付款承诺，只要出口商能满足有关条件，做出付款承诺的银行就会付款，从而降低了出口商的收款风险。 第六章 第一节 信用证的基本概念 信用证的含义 1、银行承担第一性付款责任。 2、开证行可以自己付款，也可以委托其他银行代付。 3、银行的付款是有条件的。银行只是在符合条件的情况下才履行付款责任。 第六章 第一节 信用证的基本概念 信用证的特点 1、信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。 2、信用证是一种自足文件，它不依附于贸易合同而存在。 3、信用证业务是一种纯粹的单据业务，它处理的对象是单据。 第六章 第一节 信用证的基本概念 信用证的契约安排 在跟单信用证业务中存在着三方的契约安排： 买卖双方（即申请人和受益人）间的销售合同； 开证申请人与开证行间的开证申请书，还包括开证协议、担保