公司财务软件系统内部控制制度.pdf

财务软件系统内部控制制度 1 / 3 财务软件系统内部控制制度 第一章总则 第一条 为了保证公司财务软件系统能够长期、 安全、可靠地运行， 公司依 照国家财政部门有关规定并结合公司实际运行情况，特制定本管理制度。 第二条 按照公司统一管理方针， 财务部门应配备用友公司研制的集成帐务 处理系统、 用友电子表格软件系统、 用友进销存系统。 为保证日常核算业务顺利 进行，公司成立用友软件维护小组（即信息部）。 本管理制度适用于公司及财务部门及其岗位。 第二章财务软件帐务管理 第三条 财务部门应在每年年初或上年末建立新的会计年度的完整的帐务 文件，根据现行财务制度， 运用当前在用友系统的规则正确地设置全部级次的会 计科目。会计年度中间可以任意追加新的会计科目， 但已制单或记帐的会计科目 不得修改或删除。 第四条 转