综合理财案例分析模板.pptVIP

①客户财务比率表（2分） 结余比例 结余/税后收入 42.69% 0.3 投资与净资产比率 投资资产/净资产 （21500＋180000）/563500=35.76% 0.5(0.2) 清偿比率 净资产/总资产 73.04% 0.6-0.7 负债比率 负债总额/总资产 26.96% 0.5 即付比率 流动资产/负债总额 170000/208000=81.73% 0.7 负债收入比率 负债/税后收入 15.64% 0.4 流动性比率 流动资产/每月支出 21.19 3－6 ②客户财务比率分析（4分）： 结余比率较高，该客户有很强的储蓄和投资意识，提高其净资产水平的能力较强； 投资与净资产比率低于50％但高于20％，投资资产比率相对较低，不利于提高投资收益率，实现资产较快增长； 即付比率高于0.7，该客户过于注重流动资产，资产综合收益率较低，资产结构不合理； 清偿比率高于0.7，负债比率控制在50％以下，负债收入比率低于40％，说明该客户偿债能力较强； 流动性比率过高，理财收入能力严重不足。 ③客户财务状况预测（3分） 李先生和李太太都属于管理人员，工作比较稳定，同时，双方都正处于事业的黄金阶段