交通费管理制度-090421.docVIP

湖南中粮可口可乐饮料有限公司 相关纲要号:FIN-PR-001 交通费管理制度 编号:HN-FA-200904001 版本号 1.0 页数 Page PAGE 1 of NUMPAGES 3 编写 财务管理部 颁布日期 200 审核 吴五一 批准 张振红 修改次数 修改批准日期 修改批准人 交 交通费管理制度 文件修改信息 序号 修改日期 修改纪要 修改申请表序列号 1 2009-04-21 交通费的报销规定 四 2 2009-04-21 交通费的审批权限 五 一．目的 1．为合理使用和控制公司市内交通费用，保证该费用的预算控制,完善公司交通费报销制度，规范公司员工交通费报销流程，特制定该指引。 二．适用范围: 1．本指引适用于湖南厂员工交通费的报销管理。 三．交通费的定义 1．用于记录公司各部门发生的与公务有关的市内交通费用,公务活动可以是因工作需要而发生的外出活动，但不包括正常的上下班。 2．因公出差发生的跨市县级区域产生的交通费用属于差旅费核算范围，不在本费用中核算。 3．公司员工因公出差，乘坐交通工具至机场或火车站期间所发生的交通费用在差旅费中核算，不在本费用核算范畴。 四．交通费的报销规定 1．交通费用发生后一周内，申请人按实填写支出凭单，附上对应发票及发生明细清单（按“交通费报销明细表”格式填写），交由部门经理审批后，再交到财务管理部费用会计处审核。若原始单据、明细清单与申请不符，财务审核人将原单退回申请人，重新填报申请；若无误，将按下面审批权限逐级审批后，按支付流程进行付款。 附明细表如下： 2．交通费用实行部门经理、总监负责制，各部门申请人在填写申请单时，若年累计交通费用超预算，原则上不予批准列支当期；若特殊情况需经总经理批准，财务才予报销。 3．除公司总经理参与外，该费用报销需由申请人的上级领导审批后，才予以报销。 4．在营业所及分公司，营业所经理和财务经理的费用须相互审批后再提交上级部门审批；分公司总监和财务经理一并执行。 5．公司鼓励在不影响事情办理和耽误时间的前提下搭乘公交车及公司班车；员工原则上不允许乘坐的士，年度无预算，若因特殊原因需紧急打的办事的，需事先向直接经理人申请，批准后方可乘坐。 五．交通费的审批权限 六．交通费的费用归集 1．交通费用根据预算，计入各部门的交通费中； 2．公司市场部、渠道部、KA、销售运作、外事部在用于市场拓展、项目启动、渠道开发及与政府部门沟通方面的交通费，可根据相应的DME申请项目入市场费用（按照DME报销制度执行），报账附件必须与活动发生的时间相对应；此项费用的使用需签批到财务总监和总经理。 本制度自颁布之日起执行。