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北京立思辰科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 京都天华会计师事务所有限公司 目 录 内部控制鉴证报告 关于公司内部控制的自我评价报告 1-6 京都天华会计师事务所有限公司 中国北京 朝阳区建国门外大街22 号 赛特广场5 层 邮编100004 电话 +86 10 6526 4838 传真 +86 10 6522 7521 内部控制鉴证报告 京都天华专字（2010 ）第0857 号 北京立思辰科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对北京立思辰科技股份有限公司（以下简称立思辰公司） 管理层编制的 2009 年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性的评价报告 进行了鉴证。立思辰公司管理层的责任是按照 《企业内部控制基本规范》及相 关规范建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对立思辰公司上述评 价报告中所述的与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我们实 施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执行的 有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证为发表意见提 供了合理的基础。 内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生但未被发 现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对 控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制的有效 性具有一定风险。 我们认为，立思辰公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于 2009 年12 月31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本报告仅作为立思辰公司披露年度报告时使用，不适用于其他任何目的。