山东如教材意：内部控制鉴证报告 xxxx-04-07.pdfVIP

内部控制鉴证报告 信会师报字（20 11）第11700 号 山东济宁如意毛纺织股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的山东济宁如意毛纺织股份有限公司 （以下简称“贵公司”）董事会《关于公司内部控制的自我评价报告》 涉及的与20 10 年12 月31 日财务报表相关的内部控制有效性的认定。 贵公司董事会的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们 的责任是对贵公司内部控制的有效性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公司在所有重大方面保持了 与财务报表相关的内部控制有效性评价是否不存在重大错报获取合 理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制 设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们 相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基 本规范》规定的标准于20 10 年 12 月31 日在所有重大方面保持了与 财务报表相关的有效的内部控制。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国·上海 二O 一一年四月三日 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 关于公司内部控制的自我评价报告 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 关于公司内部控制的自我评价报告 （截至2010 年12 月31 日止） 第一部分: 公司基本情况 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 （以下简称“公司”或“本公司”）系于一九九三年 十二月经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字【1993】第370 号文批准，由毛纺 集团总公司作为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司的企业法 人营业执照注册号：370000018083383。二OO 七年十二月在深圳证券交易所上市。 所属行业为毛纺织类。 根据本公司2007 年度股东大会决议，本公司以2007 年 12 月31 日股本8,000 万股 为基数，按每10 股以未分配利润送红股3 股，以资本公积金转增7 股，于2008 年 度实施送股、转增后，注册资本增至人民币 16,000 万元。 截至2010 年 12 月31 日，本公司累计发行股份总数16,000 万股，其中：有限售条 件股份为10 万股，占股份总数的0.06%，无限售条件股份为15,990 万股，占股份总 数的99.94%。公司注册资本为16,000 万元，经营范围为：纺织品、服装、纺织机械 及配件、纺织原料及辅料等相关产品的生产、销售；备案范围进出口业务。公司注 册地: 济宁市高新区如意工业园，办公地：山东省济宁市高新区如意工业园。 第二部分：公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 一、公司设计与建立内部控制制度的目标： 1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织架构，形成科学的决策 机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2 、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动的正常有 序运行； 3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保 护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化； 4 、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 关于公司内