内控基础性评价系统区县级内控营销方案.pptx

U8产品中心区县级行政事业单位内控体系建设营销方案01客户及需求分析0302内控基础评价指标内控建设二步法客户分层中央部委——数量少，几百家；预算多；风险大省市行政事业单位——数量不少，上万家；预算多；风险大区县级行政事业单位——数量巨大，十万级；预算少；风险不小——人少，钱少，时间少 内控是什么？内控怎么做？行政事业单位内控建设目标-内控理论 定义： 通过制定制度，实施措施和执行程序，实现对行政事业单位经济活动风险的防范和管控 补充定义：规范行政事业单位内部经济和业务活动 原则（5个）：全面性、重要性、制衡性和适应性和有效性 阶段（4个）：业务事项和经济活动调研，风险评估与管控设计， 业务流程规范与配套设计，信息化配套 控制（8个）：不相容岗位相互分离，内部授权审批控制，归口管理，预算控制，财产保护控制，会计控制，单据控制，信息内部公开 监督评价：不断改进 行政事业单位内控建设-最新政策关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见 财会[2015]24号总体目标：以单位全面执行《单位内控规范》为抓手，以规范单位经济和业务活动有序运行为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息系统为支撑，突出规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施，逐步将控制对象从经济活动层面拓展到全部业务活动和内部权力运行，到2020年，基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的，权责一致、制