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年度经营计划管理程序 文件类别: 程序文件 . 文件编号: P--0110--007 . 撰写单位: 顶新国际集团制度管理组 . 版 本: 第 1 版 发行日期： 机密等级: □ 机密 □一般 合计页数: 共 10页 核 审 制 准 核 定 文件修正履历表 文件名称 修改日期 修改页次 修改版序/版本 更改内容提要 / / / / / / / / / / / / / / 表号:R-0110-001-1B 名称 年度经营计划管理程序 文件编号:P-0110-007 目 录 页 次 1 目的……………………………………………………………………… 1 2 范围……………………………………………………………………… 1 3 名词解释………………………………………………………………… 1 4 职责……………………………………………………………………… 1 5 作业内容………………………………………………………………… 1 6 注意事项………………………………………………………………… 8 7 附件……………………………………………………………………… 8 生效日期 页 次 版 序 A 表号:R-0110-002-1A 文件标准用纸 名称 年度经营计划管理程序 文件编号:P-0110-007 1 目的： 为完善经营管理，有效编定年度计划，制定本程序文件。 2 范围： 集团各部门进行年度计划与预算规划均适用之 3 名词解释 4 职责： 4.1 总部/各事业群及公司之目标设定基准及年度计划之核准为集团总经理 4.2 部以下之年度计划之核准为各公司总经理 总体与营业环境资料由商情中心提供 详细权责如附件一 5 作业内容 5.1 订定年度经营计划编定原则 1.1 商情中心提供集团总体环境与营业环境之分析资料。 5.1.2 集团总部之行销、人事、财务 workshop，由经委会与总部行 销、管理部提供经营优劣势分析，设定年度经营方针与 计划， 编定基本方向与原则。 经营委员会汇总上述基本方向与原则，经集团总经理同意后转 发各单位进行年度经营计划之编定。 A 人事组提供薪资调整原则及各种奖金之预估规定，以核算各 职级平均薪资标准； B 教育训练组提供教育训练费用，占营业额比例及总部/事业 群/公司使用教育训练引用之分配基准； C 总部行销部提供AP费用总额占营业额比例基准及总部/事业 群/公司引用AP费用之分配基准； D 财务部提供台币、美金及人民币的汇率基准； E 总部会计部提供《预算编制基本假设》（参考样式如附件二）； F 经营委员会提供《年度计划编制时间进度表》及《年度行 事历》（如附件三）。 5.2 公司目标预估 各公司依据产能变动、销量成长状况、当地市场状态，作成公司下期营 运目标预估表送交事业群汇总。独立子公司则直接交经营委员会。 5.3 事业群行销政策会 事业群总经理召集事业群行销部、公司行销部及研发中心，由集团行 生效日期 页 次 1/10 版 序 A 表号:R-0110-002-1A 文件标准用纸 名称 年度经营计划管理程序 文件编号:P-0110-007 销部列席，根据各事业群上期经营情况依原有事业及新事业别考虑各 地市场的成长及集团中长期目标 的市场占有率，订定各事业群/公司 或新事业之营业成长率及营业额。 5.4 事业群目标汇总 各事业群将各公司提供之营运目标及事业群指示目标值汇总交由集团 总部经营委员会，转呈集团总经理确认核准。 5 集团目标的确认与传达 集团总经理核定年度