企业所得税年度纳税申请表中英文.docVIP

类别 行次 项目 Item 利润总额计算(Profit Calculation) 1 一、营业收入（填附表一） 1. Operation Revenue 2 减：营业成本（填附表二） Minus:Operation Cost 3 营业税金及附加 Bissiness Tax and Extra 4 销售费用（填附表二） Sales Expenses 5 管理费用（填附表二） Management Expenses 6 财务费用（填附表二） Financial Expenses 7 资产减值损失 Loss of Asset Impairment 8 加：公允价值变动收益 Add:Gain of Fair Value Changes 9 投资收益 Investment Income 10 二、营业利润（1-2-3-4-5-6-7+8+9） 2. Operation Profit 11 加：营业外收入（填附表一） Add:None-operation Income 12 减：营业外支出（填附表二） Minus: None-operation Expenditures 13 三、利润总额（10＋11－12） 3. Total Profit 应纳税所得额计算 14 加：纳税调整增加额（填附表三） Add:Tax Adjustment Increasing 15 减：纳税调整减少额（填附表三） Minus:Tax Adjusment Decreasing 16 其中：不征税收入 Including: None-taxable Income 17 　　　免税收入 Tax-exempt Income 18 　　　减计收入 Less Accured Income 19 　　　减、免税项目所得 Less Duty-free item of Income 20 　　　加计扣除 Additional deduction 21 　　　抵扣应纳税所得额 Deductible Taxable Income 22 加：境外应税所得弥补境内亏损 Add:Foreign Taxable Income to Cover the Territory of Loss 23 纳税调整后所得（13＋14－15-19-21＋22） Profit after adjustment 24 减：弥补以前年度亏损（填附表四） Minus:Prior Year Loss 25 应纳税所得额（23－24） Taxable Income 应纳税额计算 26 税率（25%） Tax Ratio 27 应纳所得税额（25×26） Tax Payable 28 减：减免所得税额（填附表五） Minus: Tax-free Tax Payable 29 减：抵免所得税额（填附表五） Minus: Deductable Tax Payable 30 应纳税额（27－28－29） Tax Payable after adjustment 31 加：境外所得应纳所得税额（填附表六） Add: Oversea Tax Payable 32 减：境外所得抵免所得税额（填附表六） Minus: Deductable Oversea Tax Payable 33 实际应纳所得税额（30＋31－32） Actual Tax Payable 34 减:本年累计实际已预缴的所得税额 Minus: Tax Paid in current year 35 其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 Including: 36 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额 　 37 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额 　 37-1 其中：本市总机构所属本市分支机构分摊的预缴税额 　 38 合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例 Allocation ratio for branch 39 合并纳税企业就地预缴的所得税额 Pre-paid Tax in location of branch 40 本年应补（退）的所得税额（33－34） Final Tax Payable 附列资料 41 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额 Prior Year Overpaid Tax Deducted in Current Year 42 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额 Prior Year Tax Payable Paid in Current Year