外汇管理政策与实务.pptVIP

辅导期管理： 在企业发生首笔贸易外汇收支业务之日起90天内，外汇局进行政策法规、系统操作等辅导。 企业应当在辅导期结束后10个工作日内，持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货物进出口与贸易外汇收支的逐笔对应情况。 注：注销名录后，经申请再次被列入名录的企业，纳入辅导期管理。 辅导期报告（新进名录企业） 企业应当根据辅导期内实际业务发生情况，逐笔对应货物进出口与贸易外汇收支或转口贸易外汇收入与支出数据，如实填报《进出口收付汇信息报告表》。 报告方式：外汇局现场 报告内容： (1)出口/付款与相应收款/进口的逐笔匹配情况； (2)转口贸易收入与相应支出的逐笔匹配情况。 报告时限：辅导期结束后10个工作日内 5. 外汇业务监管 罚则 企业和金融机构违反规定的，由外汇局依据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关规定处罚。 * 对金融机构的处罚——《实施细则》第九章 第七十、七十一条 第七十条 金融机构有下列行为之一的，依据《条例》第四十七条规定，由外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重或逾期不改的，由外汇局责令停止经营相关业务： （一）未按照本细则及相关规定审核交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性，办理贸易外汇收支业务； （二）未按照本细则及相关规定，办理结汇、售汇业务。 对企业的处罚—《实施细则》第九章 第六十九条、第七十一条 第六十九条 企业有下列行为之一的，依据《条例》第四十三条规定，由外汇局给予警告，处违法金额30%以下的罚款： （一）办理贸易外汇收支违反外债管理规定； （二）代理进口业务，代理方未付汇，且违反外债管理规定。 第七十一条 有下列行为之一的，依据《条例》第四十八条规定，由外汇局责令改正，给予警告，处30万元以下的罚款: （一）未按照本细则及相关规定进行国际收支统计申报和贸易外汇收支信息申报； （二）未按照本细则及相关规定提交有效单证、资料或者提交的单证、资料不真实； （三）未按本细则及相关规定将贸易外汇收入纳入待核查账户，待核查账户收支超范围、待核查账户之间资金相互划转等违反外汇账户管理规定； （四）未按照本细则及相关规定办理贸易外汇业务登记（含报告）手续； （五）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行检查或核查； （六）未按照本细则及相关规定留存相关资料或留存不全。 谢 谢！ * * * 货物贸易外汇管理 国家外汇管理局孝感市中心支局 （一）制度框架 （二）业务系统 （三）主要业务环节 * 货物贸易外汇管理法规（汇发【2012】38号） 《货物贸易外汇管理指引》7章37 条 《货物贸易外汇管理指引实施细则》10章 77 条 《货物贸易外汇管理指引操作规程》（银企版） 《货物贸易外汇收支信息申报管理规定》 * （一）制度框架 货物贸易外汇监测系统 大集中系统 数据库、应用和系统访问大集中； 全国统一的名录（档案），全国（地区）数据统计…。 三个版本——外汇局端、企业端、银行端 外汇局端功能最全，银行、企业端各有相应的业务功能； 银行端接入内部业务网与外汇局端相连接，企业端在互联网，通过网关与外汇局端交互。 * （二）业务系统 企业访问系统相关工作。 登录网址：/asone 管理员（ba）由外汇局赋予，不办理业务，只负责操作员维护、权限设置，管理员密码遗失可向外汇局申请重置。 操作员由企业管理员自行建立，在得到相关权限后方可办理各项业务，操作员密码遗失由企业管理员用户自行重置密码。 （三）主要业务环节 1.企业名录管理 2.分类管理 3.贸易外汇收支 4. 企业报告 5. 外汇业务监管 * 企业名录管理————是贸易外汇收支的准入管理，确定监管的对象和范畴，银行不得为非名录企业办理贸易外汇收支业务。 名录管理的内容：包括登记、变更、注销 名录登记审核材料：法定代表人签字并加盖企业公章的 《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》 和《货物贸易外汇收支业务办理确认书》，及下列资料有效原件及加盖企业公章的复印件 ： 1.企业名录管理 《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本 《中华人民共和国组织机构代码证》； 《对外贸易经营者备案登记表》，依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等； 外汇局要求提供的其他资料。 名录变更： 企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变