张化机教材：关于公司内部控制的自我评价报告 xxxx-04-16.pdfVIP

证券代码：002564 证券简称：张化机 公告编号：2011-019 张家港化工机械股份有限公司 关于公司内部控制的自我评价报告 一、 公司的基本情况 张家港化工机械股份有限公司（以下简称：公司）是以陈玉忠等22 位自然 人和国信弘盛投资有限公司、张家港市金茂创业投资有限公司等2 家法人股东为 发起人，由张家港市化工机械有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司于 2009 年7 月28 日在江苏省苏州工商行政管理局办理工商登记手续，取得了注册 号为320582000038079 的企业法人营业执照，现有注册资本 14,191 万元，公司 法定代表人陈玉忠，注册地址为张家港市金港镇后塍澄杨路。 公司是从事石油化工、煤化工、造纸、氧化铝等领域压力容器、非标设备的 设计、制造的国内知名专业厂家，主要产品是各种材质及规格的换热器、分离器、 反应釜、储罐、塔器、过滤器、蒸发器等，范围涵盖了石油、化工、有色金属、 食品、医药等许多领域。 经依法登记，公司的经营范围为：许可经营项目：设计制造：A1 级高压容 器、A2 级第三类低、中压容器；制造：A 级锅炉部件（限汽包）。一般经营项目： 石油、化工、医学、纺织、化纤、食品机械制造维修；机械配件购销；槽罐车安 装销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 二、 公司建立内部控制的目的和遵循的原则 （一）公司建立内部控制的目的 1．建立和完善符合现代管理要求的内部组织机构，形成科学的决策机制、 执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2 ．建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动 的健康运行； 3 ．避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错 误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整； 4 ．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； 5 ．确保国家有关法律法规和规章制度及公司内部控制制度的贯彻执行。 1 证券代码：002564 证券简称：张化机 公告编号：2011-019 （二）公司建立内部控制制度遵循的原则 公司遵循合法性原则、全面性原则、重要性原则、有效性原则、制衡性原则、 适应性原则和成本效益原则设计和建立内部控制制度体系。 1．内部控制制度必须符合国家有关法律法规、财务部《内部控制基本规范》， 以及公司实际情况； 2 ．内部控制制度约束公司内部所有人员，全体员工必须遵守执行，任何部 门和个人都不得拥有超越内部控制的权利； 3 ．内部控制制度必须涵盖公司内部各项经济业务、各个部门和各个岗位， 并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环 节； 4 ．内部控制制度要保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置分工，坚 持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监 督； 5 ．内部控制制度的制定应遵循效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控 制效果； 6 ．内部控制制度应随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求 的提高，不断修订和完善。 三、 内部控制环境 （一）公司内部控制结构 1．公司的治理结构 公司严格按照《公司法》等法律法规的要求，建立健全了股东大会、董事会、 监事会等治理机构、议事规则和决策程序，履行《公司法》和《公司章程》所规 定的各项职责。 （1）股东大会是公司的最高权力机构，公司制定《股东大会议事规则》，确 保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的 权利。 （2 ）董事会是公司的决策管理机构，负责公司内部控制体系的建立，内部 控制政策和方案的确立，并督促内部控制的执行。董事长是公司的法定代表人， 2 证券代码：002564 证券简称：张化机 公告编