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我国商业银行营业网点操作风险管理研究初探 FINANCEamp;ECONOMY 金融经济 我国商业双纤营业网点操作风险管理研究初擦 口王娟 摘要:本文对我国商业银行营业网点各类业务关键风险点， 可能出现的风险和风险类型进行了分析，并就如何加强营业网点 风险管理提出了相应的对策建议. 关键词:商业银行，营业网点，风险识别，风险管理 ，弓I言 商业银行作为金融体系的主体,在经营，发展过程中面临着 各式各样的风险，风险管理的好坏决定了商业银行经营的成功与 否.所以，风险管理是商业银行的核心竞争力，备受国际金融界的 重视?需要指出的是，商业银行操作风险的重心在于基层机构，而 基层机构的重心在于营业网点，如何加强与控制商业银行营业网 点的操作风险识别与管控需要我们认真加以研究的问题. 二，商业银行营业网点操作性风险的识别 我国商业银行营业网点的业务较多，大体上可以分为个人金 融业务，公司金融业务，会计业务，结算业务和代理业务.需要指 出的是，有些业务存在交叉现象. （一）个人金融业务操作风险识别 个人金融业务是商业银行营业网点的主要业务?这里主要讨 论营业网点在个人存款账户管理方面的风险识别?该业务在实际 操作过程中关键风险点，可能出现的风险及风险类型见表1. 表1营业网点个人金融业务操作风险关键点，可能出现的风险及风险类型 业务类型关键风险点可能出现的风险风险类型 虚假账户或使用虚假身份证件账户开立外部欺诈 非法账户开立”非实名制”个人账户. ?未按规定监1大额取现或汇款没有审核和登记个人身份流程执行 督个人结算账证件，冒用，盗用账户,违规办理查询，冻结和不力和外 户资金的收付;扣划业务.违规支取睡眠户的账户资金等情部欺诈 2未按规定保况造成违规使用个人账户； 留个人账户开2.开立虚假账户，账户发生大额和可疑交易未流程执行 户，交易资料;及吋向人民银行报告等情况造成没有认真执不严格 3 ?凭证审核不行人民银行反洗钱制度； 严，现金清点3客户提供虚假或要素填写有炭的支票,缴款操作失误 或录入错谋单或其他凭证,经办人员仍为其办理业务； 等，导致出现4.现金清点有误，误收或录入错误,导致出现操作失误账户使用 诈骗,客户错长短款或客户纠纷； 款或纠纷;5,误收假币或付出假币，导致损失或客户纠操作失误 4未按人民银行纷； 规定对太额和可6.经办人员扣压或撕毁客户现金交款单,收款内部欺诈 疑的存取款情况不入账或虚增存款； 进行报告;7.在发生符台大额和nr疑的交易吋，没有按规流程执行 ，大额存取款沫定审核各户的身份让件和申请资料井向人民不严格 按规定审核和银行进行报备 登记支取人的 身份证件. 工伤，医疗等保险品种，解除农民工后顾之忧. （二）强化技能培训，及时提供就业信息?一是开展转移培训， 提高劳动者素质.提高农民工培训补贴标准，整合全社会培训资 源,扭转农民工中技工少，普工多的局面,提高农民工的就业能 力?二是加快建立劳动保障信息服务平台.构建市，县，乡,村四级 信息网络,实现信息共用，资源共享，动态监控. 挂失解付行为1 ?在受理阶段，对客户提出的挂失申请?经办流程执行 不是存款客户人员不能及时为其办理挂失.导致挂失账户不严格 账户挂失资金被盗用，冒领;的真实意思表 ?在止付阶段，挂失人提供虚假身份证明材外部欺诈 料止付； 1 ?在受理阶段，对客户提出的挂失申请?经办流程执行 人员不能及时为其办理挂失，导致挂失账户不严格 资金被盗用,冒领； 2在止付阶段，挂失人提供虚假身份证明材料外部欺诈 挂失解付行为止付； 不是存款客户3.在止付阶段，密码挂失人与存款人不是同一人，外部欺诈和流账户 挂失 的真实意思表挂失人挂失行为不代表存款人的真实意思;程执行不严桔 4在止付阶段,口头挂失失效，客户来办理正流程执行 式挂失手续;不严格 5?在解付阶段，未能核实出申请解付人与存款操作失误 人不是同一人，申请解付人行为不代表存款和流程执 人的真实意思.行不严格 （二）公司业务操作风险识别 公司业务是营业网点除个人金融业务外的又一大业务?它包 括单位存款账户管理，客户预留卬鉴管理和银行与单位对账管理 等?实务中关键风险点，可能出现的风险及风险类型见表2. 表2商业银行营业两点公司业务可能出现的风险点,可能出现的风险爰风险类型 业务类型可能岀现的可能岀现的风险风险类型 风险点 1商业银行没有识别出单位客户提供虚假，外部欺诈 不完整，不合规的开户资料，错误地为其开和流程执 立r单位银行存款账户;行不严格 I?开立的单位2?商业银行违规操作，擅自为单位客户开立流程执行 银行存款账户未经人民银行核准的账户;不严格 手续不完备,3.单位银行存款账户的开立，变更，撤销未及流程执行 资料不完整;时或未向人民银行报备;不严格 2违规开立单位4.开立或撤销单位银行结算账户