筹资管理制度.docVIP

筹资管理制度 目的 本管理文件明确了公司通过证券市场或银行筹集资金业务的管理要求与操作规范，以保证公司筹资活动符合相关法律法规，并符合成本效益原则。 二、范围 本程序管理文件规范了公司制定筹资计划、通过证券市场筹资及通过银行信贷筹资的业务过程，适用于董事会秘书处、财务管理部、预算管理办公室、投资管理办公室、企业发展部等相关部门。 三、相关程序及制度 四、业务流程 1、筹资计划管理 1－1 证券市场筹资计划 步骤 完成时间 涉及部门 步骤说明 1 财务管理部财务分析员 针对经投资管理委员会审批的重大项目投资计划，进行所需资金筹资分析。根据成本效益原则，确定是否采取证券市场筹资方式，及可能的筹资方案，起草《筹资报告》 2 财务管理部/董事会秘书处/预算管理办公室/投资管理办公室/企业发展部 讨论财务管理部提出的《筹资报告》，修改后提交财务总监 3 财务总监/总经理/董事会 逐级审核《筹资报告》，董事会通过后形成董事会决议及提交股东大会的筹资议案 4 董事会决议二日内 董事会秘书处 披露董事会决议，公告召开股东大会 5 公告一月后 股东大会 审议批准董事会提交的筹资议案 1－2银行贷款计划 步骤 完成时间 涉及部门 步骤说明 1 9月30日 财务管理部 收到经预算管理委员会批准的《部门预算目标纲要》，根据资金需求开始起草《年度银行贷款预算》 2 11月10日 财务管理部 完成《年度银行贷款预算》，提交预算管理办公室 3 11月20日 预算管理办公室 起草完成包括银行贷款在内的年度预算，提交财务总监 4 12月10日 财务总监/总经理/预算管理委员会/董事会 逐级审核，由董事会批准年度预算 5 每月23日 财务管理部财务分析员 根据《年度银行贷款预算》及贷款到期情况，制定《月度银行贷款计划》，提交财务管理部部长 6 每月25日 财务管理部部长 审核《月度银行贷款计划》，提交财务总监 7 每月26日 财务总监 审核《月度银行贷款计划》，提交总经理 8 每月30日 总经理 召开公司月度资金协调会，讨论批准《月度银行贷款计划》 2、筹资业务管理 2－1 证券市场筹资业务 步骤 涉及部门 步骤说明 1 董事会 授权总经理组成筹资项目小组，其成员包括本次筹资项目相关各部门人员 2 筹资项目小组 准备有关文件，开展本次筹资项目的具体工作 2－2 银行贷款业务 步骤 涉及部门 步骤说明 1 财务管理部部长 将公司月度资金协调会批准的《月度银行贷款计划》下发给结算中心各信贷员 2 结算中心信贷员 与自己所负责的银行协商贷款条件，形成《贷款申请报告》，提交财务管理部部长 3 财务管理部部长 审核《贷款申请报告》，提交给财务总监 4 财务总监 审核《贷款申请报告》，提交给总经理 5 总经理 审批《贷款申请报告》 6 结算中心信贷员 依据总经理审批的《贷款申请报告》所确定的贷款条件，准备贷款所需资料，到银行办理贷款手续 7 总经理 签署贷款合同 8 结算中心信贷员 贷款合同存档 五、单据及报告 《筹资报告》 董事会决议及提交股东大会议案 《年度银行贷款预算》 《月度银行贷款计划》 《贷款申请报告》贷款合同