外贸信托和境内家族信托业务简介.pptxVIP

外贸信托 境内家族信托业务介绍;目 录;一、解读海外信托;1、信托起源与发展;一、解读海外信托;一、解读海外信托;2、海外信托运行规则;2、海外信托运行规则;;2、海外信托运行规则;2、海外信托运行规则;2、海外信托运行规则;2、海外信托运行规则;2、海外信托运行规则;3、海外信托构架功能;一、解读海外信托;一、解读海外信托;目 录;二、境内家族信托实践;二、境内家族信托实践;1994.12.31;二、境内家族信托实践;23;二、境内家族信托实践;二、境内家族信托实践;;家族信托：亦称个人信托，与投资理财信托不同，主要是依据信托法律赋予的财产独立和风险隔离功效，由委托人设立信托将财产进行隔离设置，达到相应的目的。 家族信托设立的目的：达到破产隔离，免于司法查封，债务追索，财产所有权隐秘安排，节制受益人挥霍，防止不当利益人侵占，财产有效传承于指定的受益人等目的。 家族信托如何设立：委托人（客户）根据信托法律，基于对受托人（信托公司）的信任，将财产设立为信托，交给受托人，由受托人以自己的名义对信托财产进行管理、处分，信托公司按照合同事前的约定将信托财产交付给受益人。;《信托法》第十二条：委托人设立信托损害其债权人利益的，债权人有权申请人民法院撤销信托，但人民法院撤销信托后，不影响善意受益人已经取得的信托利益；自债权人知道或者应当知道撤销原因之日起一年内不行使的，撤销申请权归于消灭，债权人不得再向信托财产主张行使债权。 《信托法》第十五条：信托财产与委托人未设立信托的其他财产相区别。设立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产时，委托人是唯一受益人的，信托终止，信托财产作为其遗产或者清算财产；委托人不是唯一受益人的，信托存续，信托财产不作为其遗产或者清算财产；但作为共同受益人的委托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产时，其信托受益权作为其遗产或者清算财产。;《信托法》第十七条：除因下列情形之一外，对信托财产不得强制执行： （一）设立信托前债权人已对该信托财产享有优先受偿的权利，并依法行使该权利的； （二）受托人处理信托事务所产生债务，债权人要求清偿该债务的； （三）信托财产本身应担负的税款； （四）法律规定的其他情形。 　对于违反前款规定而强制执行信托财产，委托人、受托人或者受益人有权向人民法院提出异议 《信托法》第五十二条：信托不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因受托人的辞任而终止。但本法或者信托文件另有规定的除外。;;二、境内家族信托实践;由受托人根据合同约定向受益人支付信托利益。 由受托人、财务顾问根据合同约定进行投资管理。;;（6）与海外信托的比较优势;二、境内家族信托实践;（2）信托当事人;“人”：自然人，通常为子女、亲属，或指定的人。　 “非人”：法人或其他组织，例如公益信托。 不特定的人：公益信托，以符合一定条件为基础，但在信托设立时并未指定。 特定的人：委托人指定的一个或若干个自然人。 特定成年人。 特定未成年人：未成年受益人不具备完全民事行为能力，需要监护人代为行使相关权利。 “代代传”：委托人指定的受益人为自己的子女，委托人即为法定监护人。 “隔代传”：受益人为委托人孙子女或非直系亲属，委托人本身不是法定监护人。;（3）非信托当事人;财务顾问机构;（4）信托财产来源合法声明;（5）信托事务管理要素;（6）投资管理要素;（1）客户标准;（3）现金类资产管理方案;需关注的重要问题;D、受益人变更假设 由于我们的服务是自动驾驶方式，故在合同中会假设，如果受益人发生变故，委托人设定的信托财产传承应该做好预先的顺序安排。以免期初设想不周，届时会引起不必要的纠纷。该条款的目的是根据合同指定，最终会将信托财产传承分配完毕。 E、信托财产投资 由于家族信托的根本目的是财产财富，与投资获利的理财产品不同，故希望委托人对家族信托的投资管理业绩需求不要有太高的预期，投资政策应该以保守风格为主，投资范围以现金类和固定收益类投资为主。如果需要安排一定的高风险投资，需要有投资比例限制，如我们一般限定在20%以内，最多不高于40%（极个别客户需求）。;可撤销信托与不可撤销信托比较;（1）背景;（2）上市公司股权;（3）非上市公司股权;（4）房产;（5）人寿保险金;委托人;目 录;三、案例讲解;客户基本信息：（1）经营高风险企业；（2）持有一定现金类资产；（3）育有一子留学国外，对儿子要求较高；（4）热衷于慈善事业；（5）家庭结构简单。 客户基本需求：财产风险隔离、财富传承、关注第二代成长、关注慈善事业；投资风险偏好型 我们的建议： 1、夫妻双方委托一方作为委托人设立家族信托，指定第二代为受益人；并指定某慈善机构作为受益人之一。 2、针