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某线缆企业有限公司出纳员职位说明书 文件编号 版 次 页 次 共 2 页 职位名称：财务出纳员 直接上级：财务部经理 直接下级：无 主要职责： 1、每日根据审核无误的会计凭证，进行现金的收付业务： （1）收付款时，认真复查会计凭证及付款单，如手续不全或有错误现象，应及时退回会计改 正，保证凭证准确无误。 （2）收付时，要当面清点，以防差错，数额较大时，一定要有人复核。 2、每日根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记帐及辅助记录： （1）现金日记帐所载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。 （2）日记帐必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便损坏帐簿和撕去帐页。 （3）文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动，必须按会计制度执行。 3、负责每日营业额的追缴，按财务主管的安排筹储现钞。 4、按时发放工资、奖金，并填制有关的记帐凭证。 5、负责现金收入管理，检查和清点每日收到的现金，填制送款单及时存入银行。 6、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结，月结盘库后作现金盘 库表。 7、银行帐务和支票办理： （1）及时将部门收回的支票送交银行进帐。收到银行回单时，及时登记后交给会计作帐。如 有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新按规定手续更换支票。 （2）每月 10 日前作上月《银行存款金额调节表》，认真核对清查每笔款款到帐的原因，如有 错帐及时更正，力争将未到帐款