u8cloud实施工具-产品培训-合并报表.pptx

U8c产品培训-合并报表;1、合并报表产品总体介绍 业务回顾 产品应用架构 产品应用目标 合并方法及应用范围 2、合并报表编制流程 3、外币折算 4、抵销模板;合并准备;合并程序;合并报表产品总体介绍-业务回顾;合并报表产品总体介绍-应用架构;合并报表产品总体介绍-产品应用目标;合并报表产品总体介绍-合并方法及应用范围;合并报表产品总体介绍-合并方法及应用范围;合并报表产品总体介绍-合并方法及应用范围;合并报表产品总体介绍-合并方法及应用范围;1、合并报表产品总体介绍 2、合并报表编制流程 基础设置 报表调整 对账及抵销 合并报表生成及查询 3、外币折算 4、抵销模板;基础设置-系统参数;基础设置-系统参数;基础设置-单位;基础设置-投资数据;基础设置-合并范围;逐级合并原理 001001合并结果+001002=合计数，合计数+/-抵消数=合???数 投资类抵消在母公司001与子公司（存在直接投资关系）之间进行。 交易类抵消数据包括在合并范围内的所有公司之间的交易数据以及合并单位的下级单位与合并范围内单位的交易数据。 ;基础设置-案例二;分析： AB公司本部数据和分公司数据要进行一次合并，合并后的结果要和子公司进行一次合并。后一合并结果基于前一合并结果的基础上，因此这两个合并必须在同一个任务下进行。因为同一个单位在一个任务下只能有一个合并结果，因此必须建立一个虚单位来存储合并结果。 单位结构设置： ;操作步骤： 1、设立AB公司，个别报表数据为AB公司本部的数据 2、将分公司方在本部的下级，因为本部对分公司没有投资关系，只能按照行政隶属关系选择，因此必须放在下级才可以进行合并。 3、在AB公司做合并，合并范围为AB公司，A1分公司，A2分公司，合并方式为逐级合并。 4、设置投资关系，AB公司—〉B1子公司投资，AB公司对—〉B2子公司投资，投资方一定是本部，因为长期股权数据是在本部，是本部对子公司的投资，而不是虚单位。 5、设置AB集团虚单位，将AB公司，B1 子公司和B2 子公司都放在虚单位下。 6、建立虚单位对本部的虚拟投资，设置持股比例0%即可，因为系统中要求合并母公司对参与合并的单位必须有完整的投资链，否则无法进行权益类的抵消，因此该持股比例必须设置。实际中有些单位设置为100%，也能进行权益类的抵消，但是可能出现虚单位对本部的长期股权投资对账结果，而为0%的情况时，系统在持股比例为0%的单位之间不进行权益类的抵消。 7、在AB集团设置合并范围为：AB公司，B1 子公司，B2 子公司，合并方式只能是逐级合并，因为要使用AB公司的合并结果。;上例如果AB公司没有分公司，就没有必要再建立虚单位了。合并的结果放在AB公司即可。 单位结构建立时可以将子公司放在AB公司的下级，也可以和AB公司并列。 ;上例中如果不要求出AB公司和分公司合并后的结果，也可以将分公司和子公司一起合并。这种情况下就不需要建立虚单位了，直接将合并结果放在AB公司即可。单位结构如下： 操作：在AB公司个别报表为本部数据，设置AB公司对子公司的投资比例，在AB公司做合并，选择所有分公司和子公司，合并方式为一次性大合并。 ;基础设置-个别报表及内部交易表采集模板;基础设置-个别报表及内部交易表采集模板;基础设置-抵销模板;基础设置-抵销模板;基础设置-抵销模板;基础设置-合并任务;报表调整;报表调整;0%;报表调整-成本法转权益法调整;系统预置的模板内容; TPSUM：应享有累计净利润计算函数 指从投资单位最近一次开始使用成本法的第一个期间开始，到当前期间的应享有被投资单位净利润的一个逐年累加。 应享有被投资单位净利润=被投资公司利润表中归属于母公司的净利润*投资公司对被投资公司直接持股比率。 净利润是用户指定的项目。;假如子公司一从2008年1月到2009年2 月归属于母公司所有者的净利润如下表： ;DPSUM：已收到累计净利润计算函数 已收到累计净利润计算函数DPSUM是指从投资单位最近一次开始使用成本法的第一个期间开始，到当前期间的已经收到被投资单位净利润的一个逐年累加，这也就是我们通常所说的累计投资收益或分红。 这个函数和上面应享有累计净利润计算函数 TPSUM 的区别就是，只是对投资公司所获得的投资收益的逐年累加，没有在乘以直接持股比率。 投资收益是用户指定的项目 ;报表调整-执行调整内部交易表功能;对账：根据选择的对账单位和已定义的抵销关系，将内部交易数据进行核对，为自动生成抵销分录提供数据准备。 对账模式;对账及抵销-对账及对账数据查询;对账及抵销-抵销分录;合并报表生成及查询;1、合并报表产品总体介绍 2、合并报表编制流程 3、外币折算 币种维护