信用社（银行）风险预警处置办法.docVIP

信用社（银行）风险预警处置办法 第一章 总 则 第一条 为了提高××市农村信用合作社（以下简称××联社）防范和化解信贷资金风险能力，增强识别和处置风险水平，最大限度减少信贷资金损失，完善××联社法人治理结构及内控制度，根据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于贷款风险管理的有关规定；《辽宁省农村信用社联合社理事会风险管理委员会议事规则》以及省联社的相关规定，结合××市联社的实际情况，制定本办法。 第二章 组织机构及职责 第二条 ××联社在理事会设立风险预警领导小组，小组由5—9名成员组成。 第三条 风险预警领导小组设组长1名，由联社主任担任，负责主持风险预警处置的全面工作。 第四条 风险预警领导小组下设办公室，负责日常工作联络和会议组织，负责准备拟审议项目、议题、议案的有关材料，记录审议情况，负责形成风险预警处置办法的会议纪要，报送联社理事会审议决定等工作。办公室设在联社风险管理部，办公室主任由风险管理部经理兼任。 第五条 风险管理领导小组的主要职责权限： （一）审议辖内风险预警处置的战略规划、方针政策及规章制度，并对执行情况进行检查； （二）审议研究辖内信贷资产风险预警处置的重大政策问题； （三）对辖内信贷资产在信用、市场、操作和经营等方面存在的风险进行预测与监督； （四）定期评估辖内信贷资产风险状况； （五）提出完善辖内风险管理和内部控制的意见； （六）根据省联社有关规定，评价大额不良贷款的认定与处置，抵债资产的接收与处置以及信贷资产与非信贷资产的核销等； （七）负责指导基层信用社风险预警处置工作，对基层信用社风险预警处置工作进行评价； （八）理事会授权的其他事宜。 第三章 风险的识别与报告 第六条 信贷资金风险识别是指在贷款操作和监管过程中，根据事前设置的风险控制指标变化所发出的警示性信号来确定。风险主要包括政策风险、经营风险、操作风险和其他风险。 第七条 政策风险。主要通过政策风险信号反映。政策风险信号指国家或地区宏观经济政策、财政金融政策、农业政策、其他特定行业政策、信贷政策、汇率和利率政策等的调整、变动。通过对各种政策风险信号进行识别、分析，及时发现危及贷款本息按期偿还的风险苗头，提前对政策风险做出反映。 第八条 经营风险。主要通过财务预警信号、市场预警信号、行为预警信号和其他预警信号反映。 （一）财务预警信号：一般包括借款人各项财务指标如流动性比率、资产负债比率、现金流量、应收帐款回收率等指标低于行业平均水平或有较大变动。 （二）市场预警信号：主要是借款人在产、供、销一系列生产经营过程中的某一环节因市场因素存在风险或极有可能产生风险，直接影响借款人生产、销售及收益水平而导致影响贷款安全的。 （三）行为预警信号：一般包括借款人在其他金融机构存在违约记录，提供虚假资料套取贷款，在他行违规开立存款账户，未按规定用途使用贷款，借款人贷款展期次数增加，借款人法人代表的变更，法人代表及其财务、会计人员发生违规违纪行为，主要股东或关联企业发生较大调整，改制改组不规范，担保物品价值下降或担保撤消，借款人未经信用社同意对外提供担保等。 （四）其他预警信号；主要是可能发生各种影响借款人经营水平的重大灾害或突发事件等。 第九条 操作风险。主要通过信用社内部操作风险信号反映。操作风险信号一般包括贷款管理规章制度不健全、信贷岗位责任不明确、信贷档案不规范、客户信息资料不全面以及信贷管理内控机制不完善等；对不符合贷款基本条件的借款人发放贷款、不按规定办理贷款担保、不按规定用途或超权限发放贷款；贷款“三查”或审贷分离操作不规范、信贷监管制度不落实、信贷信息资料缺乏、借款合同要素不全、信贷文本遗失或失效、数据统计失真、风险预测失误以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等。 第十条 其他风险。指上述三种风险以外的各种风险 第十一条 风险预警处置报告。根据各种风险预警信号，运用商业银行信贷登记系统、客户信息系统、信贷资产风险五级分类管理系统及不良贷款管理系统，对贷款运营各环节和各种状态下的风险信息进行收集、整理、识别、反馈，对影响贷款安全的主要风险信号进行前瞻性判断，并制定处置方案，落实各环节的责任，提出防范和控制风险的预防性和补救性措施。形成风险预警处置报告制度，逐层逐级向上报告，确保信贷资产风险系数水平降至最低程度。 第四章 风险监测与防范 第十二条 贷款风险监测。从强化贷款风险预警出发，对贷款的质量状况和变动情况进行全面、持续、客观、动态地评价和反映，以便及时掌握贷款质量状态和贷款风险程度，迅速采取风险防范和化解措施。 第十三条 风险监测的依据。贷款监测按期限划分为四级分类（正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款），按风险划分为五级分类（正常类贷款、关注类贷款、次级类贷