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上海吉思美家纺有限公司 绩效考核管理制度 （一）总 则 1.1 目 的 通过绩效考核持续不断地提高和改进公司、部门和员工的工作绩效，确保公司战略、目标的达成和相关政策、制度的有效实施以及员工的发展。 1.2 原 则 在遵循公开、公平、公正原则的基础上，强调绩效考核的客观性、责任性、激励性和结果导向。 （二）绩效考核 2.1 绩效考核的层级 根据公司目前组织机构设置的特点，将绩效考核分为公司级、部门级、员工级三个层级进行。 2.2 公司绩效考核 财务绩效指标为销售额、税前利润额与资金利润率，考核周期分为年度和季度。年度考核目标值为经营目标责任制中所确定的年度目标值： 1）公司年度考核 表1 公司财务绩效考核指标（年度） 考核指标 目标值 权重 分数 考核依据 考核周期 销售额 S 40% 100 财务报表 年度 税前利润额 P 40% 100 财务报表 年度 资金利润率 F 20% 100 财务报表 年度 注：S、P、F分别是指经营目标责任制中所设定的年度销售额、税前利润额、资金利润率（资金利润率=利润总额/资本金总额）。 公司年度财务绩效考核指标确立如下： 第i年度销售额（或税前利润额）的考核目标值＝第i年度目标值 资金利润率的考核目标值=集团上一年达成平均值 公司绩效考核结果的计算： 公司财务绩效考核得分＝（销售额实际达成值/目标值）×100×40％＋（利润额实际达成值/目标值）×100×40％＋（资金利润率实际达成值/目标值）×20%； 公司绩效考核系数＝公司绩效考核得分/100。 非财务绩效考核得分＝∑（指标i考核得分×指标i的权重），其中i＝1，2，3；（具体指标参照附件） 绩效考核综合得分=财务绩效考核系数×85％＋非财务绩效考核系数×15％ 备注：加入资金利润率指标是为了加强子公司的资金使用与控制，鉴于季度考核统计难度较大，故资金利润率只作为公司级年度考核指标。公司级年度考核将作为公司总经理年度个人考核的原始指标资料和其他人员年终奖金的公司级原始资料。 2）公司季度考核 表2 公司财务绩效考核指标（季度） 考核指标 目标值 权重 分数 考核依据 考核周期 销售额 S 50% 100 财务报表 季度 税前利润额 P 50% 100 财务报表 季度 注：S、P分别是指经营目标责任制中所设定的年度销售额、税前利润额。 公司季度财务绩效考核指标确立如下： 第i季度销售额（或税前利润额）的考核目标值＝（本年度目标值/前一年度达成值）×前一年度第i季度的达成值。i＝1，2，3，…，12； 公司季度绩效考核结果的计算： 公司季度绩效考核得分＝（销售额实际达成值/目标值）×100×50％＋（利润额实际达成值/目标值）×100×50％； 公司绩效考核系数＝公司绩效考核得分/100。 备注：公司季度考核不考虑非财务指标。 2.3 部门绩效考核 部门绩效指标分为财务绩效指标、非财务绩效指标。 2.3.1 业务部门绩效指标 业务部门指业务部，包括业务部下属的业务一科、业务二科、业务三科。财务绩效指标为销售额和税前利润额，目标值为总经理每财政年度初所确定的各产品部每季度所要实现的销售额和税前利润额，具体如表3所示。非财务绩效指标见附件。 表3 业务部门季度财务绩效考核指标 考核指标 目标值 权重 分数 考核依据 考核周期 销售额 S 50% 100 财务报表 季度 税前利润额 P 50% 100 财务报表 季度 注：S、P分别是指各业务部门每季度要实现的销售额、税前利润额的目标值，对于销售随机性较大的部门，季度目标值可采用年度平均值。 财务绩效考核得分＝（销售额实际达成值/目标值）×100×50％＋（利润额实际达成值/目标值）×100×50％； 财务绩效考核系数＝部门绩效考核得分/100； 非财务绩效考核得分＝∑（指标i考核得分×指标i的权重），其中i＝1，2，3，…，n； 非财务绩效考核系数＝非财务绩效考核得分/100； 部门综合绩效考核系数＝财务绩效考核系数×85％＋非财务绩效考核系数×15％。 2.3.2 非产品部门绩效指标 非产品部门是指总经办、财务部、研发部和QC科、开发采购部。财务绩效指标考核系数对应公司当季度财务绩效指标考核系数；非财务绩效指标的考核由综合得分得出，非财务绩效指标见附件。 财务绩效系数＝公司当季度财务绩效考核系数； 非财务绩效考核得分＝∑（指标i考核得分×指标i的权重），其中i＝1，2，3，…，n； 非财务绩效考核系数＝非财务绩效考核得分/100； 部门综合绩效考核系数＝财务绩效考核系数×70％＋非财务绩效考核系数×30％。 备注：由于开发采购部的部门可采集量化指标比较具体，因此开发采购部的部门考核系数为： 部门综合绩效考核系数＝财务绩效考核系数×60％＋非财务绩效考核系数×40％。 2.4 员工绩效