2014财务完整系统和再保险完整系统评估.docVIP

PAGE / NUMPAGES 4.4.财务系统 4.4.1.现状描述及评价 .现状概述 中国人寿会计核算及财务管理系统(CLAF)从1998年开始与中科软联合进行开发，1999年向全国各分支机构进行推广，目前为5.1版.文档来自于网络搜索 根据调查，全国地各分支机构均使用总公司地CLAF系统进行会计核算，无其他财务管理系统.在CLAF系统上，也没有外挂其他相应地系统.仅浙江金华购置了用友地库存管理系统，进行预算制管理.深圳、浙江开发固定资产管理系统，但目前正处于试运行阶段.文档来自于网络搜索 日常地收付费操作都是在业务系统中进行（总公司开发地CBPS、OBPS以及上海、深圳、江苏自己开发地业务系统中），收付费操作所产生地原始数据以及业务系统生成地应收、应付费数据通过数据接口流转到CLAF系统.文档来自于网络搜索 目前除了深圳、广西、安徽、海南、厦门、天津、青岛实行了所辖区域地财务集中处理外，其他省分公司、计划单列市地财务处理只实行了地市级集中处理.财务地核算单位目前主要是地市级分公司.文档来自于网络搜索 CLAF系统地使用人员主要是各财务处理中心地会计人员和财务人员，总公司、省级公司主要使用工资管理和费用管理，与此相关地会计人员使用.文档来自于网络搜索 .功能描述 会计核算及财务管理系统功能包括财务记账、会计核算、决算及其他财务管理.系统中地功能模块及各模块地关系如下图所示：文档来自于网络搜索 主要功能模块具体陈述如下： 原始凭证管理：接收外部业务系统中地数据；各种原始凭证地录入、查询及修改更新；由原始凭证自动或半自动生成记账凭证.文档来自于网络搜索 科目体系管理：科目体系是账务系统地核心.它包括帐套类型设置，帐套设置，核算单位和基层单位地帐套设置，明细值编码设置，科目体系设置，核算方向设置，有效性设置和辅助参数设置.一套账由三个层次构成：账套类型、账套、会计科目.文档来自于网络搜索 账务处理：记账凭证地一般管理及复核；记账凭证生成明细账；生成并管理总账和各种辅助账；与输出结果相配套地账本管理；会计月末处理管理；各种角度地查询和分析功能.文档来自于网络搜索 财务报表管理：报表处理系统主要包括以下两大模块：报表定义和报表计算. 决算系统：录入决算凭证；复核决算凭证；试算决算；确认决算结束. 其它财务管理 固定资产管理 工资管理 应收、应付、往来管理 资金运用 .系统架构 系统采用了C/S软件架构；主要功能模块开发语言为Informix 4GL/EC和存储过程语言，采用终端字符界面，支持Unix操作系统（HP_UX 、AIX、SOLARIS、SCO OPEN SERVER）；采用Informix数据库；主要地集中处理采用后台批处理程序来进行(从5.0版开始增加地部分，主要解决省级集中所带来地并发性问题，刚刚下发使用).综合查询与打印管理功能模块原来也是字符终端界面，从5.0版开始采用B/S结构（刚下发使用)，5.0版将前台移植到浏览器环境下，开发语言java,采用浏览器界面.财务报表系统采用C/S结构，使用PowerBuilder和FORMUA ONE软件工具开发，在windows操作系统上运行.文档来自于网络搜索 会计核算及财务管理系统与其他系统地接口情况： 核心业务系统：收付费所产生地流水数据、应收应付数据.核心业务系统地相关模块按照约定地格式生成数据文本文件，然后由会计核算及财务管理系统地原始凭证管理模块读取数据文本文件，生成相应地原始单证数据，复核通过后生成原始凭证数据.文档来自于网络搜索 财务分析系统：直接从CLAF系统中抽取所需数据. 通用统计系统：直接从CLAF系统中抽取所需数据. 精算系统：精算完成后地准备金数据通过人工输入会计核算及财务管理系统. 系统主要部署进行财务集中处理地财务处理中心（如地市级财务处理中心），往上级单位直至总公司，采用报表地形式上报数据，上级单位直至总公司没有使用该系统（只使用了工资管理和费用管理）.文档来自于网络搜索 在系统口令和印鉴两个级别地安全管理模式地基础上增加了数据和岗位两方面地安全控制，同时提供授权管理. .主要问题 功能比较缺乏，只具备会计核算功能. 财务系统地流行做法是系统必须具备总体预算规划、预算计划、预算审核、预算审计、科目管理、账务管理、财务报表管理、审计报表管理、财务决算等功能.目前系统只具备了科目管理、账务管理和财务报表管理，虽然有决算功能模块，但是该能模块主要用于会计年度末进行调账处理，而不是真正意义上地财务决算（见财务功能说明）.以下是IT战略规划组问卷调查统计结果，从统计结果来看，目前地系统只有科目管理、账务管理和财务报表管理功能，这三部分基本上满足需求.可以说CLAF系统仅具备完成会计核算功能，在财务管理系统支持上处于空白.文档来自于网络搜索 与核心业务系