SYB制定现金流量计划解析.pptVIP

练习23的习题2： 他现有7000元现金开办他的企业。他还有一幢价值15万元的房产。利用你在……为陈立华制定现金流量计划。 7000元够不够开办陈立华的企业？如果不够，他还需要贷款多少钱？ （提示：有15万元的房产，足可取得2万元的抵押贷款） * * 资金缺口最高16540元，后面每月中如果不是上个月的欠帐，每个月的收入可以够支出，所以，只需追加投资16540元即可。 贷款需要利息，加上利息，可以申请贷款20000元。（这里我们年息暂按5.31﹪×1.5计算。房产抵押贷款，最多只能贷到抵押额的50﹪，而陈立华用10万元的房屋做抵押，所以可以贷到这些钱。） 这时，陈立华就要修改销售和成本计划及现金流量计划。 请学员帮助其修改。 请学员按《创业计划》表十格式，为自己的企业做一份现金流量计划。 * 陈立华的现金流量计划(修改后) * 现金流量计划制定的困难？ 赊帐销售： 营销计划决定部分赊销； 赊帐不计入当月现金流量计划，影响了现金的回笼。 赊帐采购： 部分支出先赊购，后付现金； 赊购支出的记录会出现在以后的月份。 “非现金”费用: 企业某些费用是“非现金”的； 如设备折旧不再现金流量计划。 * 现金流量计划与销售和成本计划的重要区别 折旧不包括在现金流量计划，却包括在销售和成本计划中。 贷款本金不包括在销售和成本计划。却包括在现金流量计划中。 销售收入现金流量计划只写当月收到现金的销售记录，无赊记。而销售和成本计划只要当月有订单，包括赊帐和现金都要写上销售记录。 贷款利息两个表都包括。 * 五、完成96页练习24 作出自己企业的《现金流量计划》 真正搞清每组数字的来源！ * 小 结 现金流量计划的重要性 怎样制定现金流量计划 * 资金来源和怎样申请贷款 学习目的 在本次课结束时，大家将能够： 确定创办企业的潜在资金来源。 * 企业资金发展的三个阶段： 第一阶段是“人找钱”。资金原始积累时期，到处找钱。 第二阶段是“钱找人”。当积累了一定资本，随着品牌和知名度的提高，钱和机会就会找上门来。 第三阶段是“钱找钱”。这是做生意的最佳状态。信用有了，实力有了，经验和能力有了。靠知识、智慧赚钱，知识能够带来财富，智慧能够创造财富。 * 你办企业的资金是从哪里来？ 资金来源的一般渠道？ 从朋友或亲戚处借款 从供货商处赊购 从银行或其他金融机构贷款 银行贷款 四种： 抵押贷款 信用贷款 担保贷款 贴现贷款 * 1、从朋友或亲戚处借钱 从朋友或亲戚处借钱是开办企业最常见的做法。但是，一旦你的企业办失败了，亲戚朋友会收不回自己的钱，而伤了感情。因此，你要向他们说明借钱给你具有一定的风险。为了让他们了解你的企业，你要给他们一份你的创业计划副本，并定期向他们报告创业的进展情况。 * 2、从供货商处赊购 在制造业中，可以从供货商那里赊一部分账。不过，这也不容易，因为大多数供货商只有在弄清楚你的企业确实能够运转良好之后，才会为你提供赊帐 * 3、从银行或金融机构贷款 向银行贷款时，有严格的条件和审查程序： 银行一般需要贷款抵押品或质押品，如私人房产、银行存单、有价证券等。如以私人房产作抵押，还要办理房产价值评估以及公证等手续。而且，银行或金融机构为了降低风险，一般不会按抵押品的实际价值给你贷款。它们通常要确保抵押资产的价值高于你的贷款和未付利息额。如果你的企业失败了，你将失去这些个人资产。可见，向正规金融部门贷款是不易的。即便是你有抵押品，借贷机构还会提出不同的利率和贷款条件。 * 特别提示 向银行或金融机构借钱： 需要抵押物 抵押物高于贷款数额 抵押物有现金价值 到期不还贷，抵押物即拍卖变现 生活用房银行一般不抵押。 * 遵义职业技术学院 宋聚才 遵义职业技术学院 宋聚才 遵义职业技术学院 宋聚才 遵义职业技术学院 宋聚才 遵义职业技术学院 宋聚才 遵义职业技术学院 宋聚才 遵义职业技术学院 宋聚才 遵义职业技术学院 宋聚才 遵义职业技术学院 宋聚才 遵义职业技术学院 宋聚才 遵义职业技术学院 宋聚才 遵义职业技术学院 宋聚才 遵义职业技术学院 宋聚才 * 大家好 课题四、制定现金流量计划 学习目的 在本次课结束时，大家将知道： 知道制定现金流量计划的重要性。 知道现金流量计划不好制定的原因。 能够制定出自己企业的现金流量计划。 * 什么是现金流量计划表 现金流量计划表，是指反映企业在一定时期