国有商业银行经营中的机会主义行为.docVIP

国有商业银行经营中的机会主义行为 《财经科学》2005/5,~t212期 国有商业银行经营中的机会主义行为 徐艳何泽荣 【内容摘要]机会主义行为导致了国有商业银行的过度涉险,欺诈,贷款冲动以及信贷 寻租.其影响和危害不仅造成了银行大面积的不良资产以及银行经营过程中严重的贫 困化现象,严重影响了公众对金融市场和金融机构的信心.为此,尽快制定遏制国有 商业银行机会主义行为的对策,并严格进行实施是当前一项重要任务. [关键词]国有商业银行;机会主义行为;贫困化 作者简介:徐艳,女,海南大学经济管理学院,海口570228 何泽荣,男,西南财经大学金融学院教授,成都610074 一 ,国有商业银行机会主义行为产生的原因 (一)制度沉疴 制度包括内部控制制度,激励制度,外部的监管制度,法律制度等.国有商业银行作为 一 个有理性的经济主体在追求利润最大化的过程中自然也要受其所依存的制度的约束,他们 会在制度许可的范围内进行理性的选择.然而,关键的是制度规则的合理性决定其制约的有 效性.而当制度的约束不太严厉甚至流于形式时,有限理性将使道德风险和逆向选择 成为普遍现象,金融秩序就会出现混乱.混乱的秩序也是一种制度,然而这种制度使一部分 人不在制度的约束范围之内,或者制度在实施过程经常发生变形和扭曲.在扭曲的制度的许 可下,机会主义将会不可避免地发生,并大行其道.那么,到底国有商业银行存在怎样的制 度缺陷使其经营过程中的机会主义行为如此甚嚣尘上? 1.国有商业银行的产权制度缺陷导致长期的所有者虚位.银行行长多采取行政任命制, 他们没有来自所有者的压力以及董事会和独立董事的监督,制度和措施对他们来说形同虚设, 因而银行必然存在巨大的代理风险和普遍的内部人控制.这就天生地决定了许多银行经营 人员的行为取向是个人或小团体福利的最大化而不担心风险,这也为下级行的机会主义行为 埋下了隐患.在这种情况下,要求其建立风险约束的自律机制是不可能的.因为经营者对权 力的控制力太强,而内外部对其约束力太弱,使其更加有机可乘,很多经营者自作主张,将 资金贷给问题企业或者关联企业. 2.国有商业银行的组织管理制度缺陷导致委托代理链过长.目前国有商业银行实行的是 三级管理,一级经营的组织管理制度,所谓三级管理,一级经营就是在中央设总行, 责任编辑:单丽莎收稿日期:2005.620 lt;财经科学gt;2005/5总212期 省(市,区),计划单列市设分行负责管理;县,市设立支行,以下设办事处负责经营.这种 垂直管理模式的弊端主要反映在两个方面:一是组织层次太多,委托代理链过长,管理中的 信息传递路线迂回曲折,失真度较高,造成上级行与下级行之间产生严重的信息不对称,也 直接带来了大量的权力空间.行长的意志就是银行的集体意志.由于权力过分集中,调查, 预测,分析,评估与决策相脱离,责,权,效,利得不到有效结合.二是权责不清,信贷人 员既负责项目选择,又负责项目贷款,而贷款项目的审批却由上级主管部门负责,形成所谓 的决策者不经营,经营者不决策,信贷行为缺乏横向制约因素,信贷风险层层叠加,到了分 支机构这一级,基本上属于神经末梢,制约和监督机制已经极其虚弱,因此,绝大多数案件 发生在基层银行就不足为奇了. 3.国有商业银行的激励制度缺陷导致激励不当而约束不足,容易使银行经营管理人员铤 而走险.激励不当表现在:(1)尽量去争取那些能带来高回报的高风险贷款业务.(2)尽量 去争取更大规模的资产和负债.我们在商业银行的绩效考核上只偏重规模的扩张,忽视质量 的优劣,即只注重结果而忽视获得这种结果的合法性.这种机会主义倾向在各项考核指标的 压力下已经成为国有商业银行系统内相当一部分人都默认的规则. 上述三个方面都属于银行内部的制度上所产生的偏差和裂痕.不可否认,内部控制制度 的缺陷是国有商业银行机会主义行为的主要根源,但不能因此而否定来自外部因素的影响, 诸如外部的监管制度的不得力和法律制度的不完善等都在某种程度上助长了国有商业银行的 机会主义行为. (二)金融伦理缺失 金融伦理是指所有金融活动的行为和方式必须符合一定的规则(这里包括目的,规范, 诚信,正义和有所选择).一般而言,金融伦理反对自私自利,反对为了自我利益而牺牲他人 利益,集体利益或国家利益;强调在公平,公正,仁义及道德的市场环境中战胜对手,而不 是自欺欺人,尔虞我诈;不赞成金融市场的短期行为和过度投机,重视理性投资及社会责任 投资;倡导财富的获得要通过合理合法的渠道,而不应不择手段;财富的使用和管理亦应有 所选择,力求在满足自身利益最大化的同时达到社会利益最大化,而不是只注重前者而忽视 甚至摒弃后者.这种伦理规则在银行经营过程中的具体表现则是金融交易的公平性,银行信 用的各方参与者具有较强的角色义务原则,即诚实守信和遵守