财务主管培训之资金管理培训课件.ppt

2017年7月 加强统筹协调 管好用活资金 精 细 化 集 约 化 资 金 集 中 管 理 目 录 内涵 目标 措施 成效 资金集中管理的内涵 PART 01 1 资金集中管理的内涵 资金集中管理的目标就是通过对全局资金的统筹管理，实现资金的有序流动，在流动中实现增值。 资金是企业的“血液” 1 资金集中管理的内涵 有序 各单位遵守集团公司制定的资金管理原则，按集团公司统一规则处理内外部资金关系。 1 2 3 流动 确保资金不断流，资金流转顺畅。 增值 通过资金管控，资金积累越来越多，“资金池”可调配资金越来越大。 资金集中管理的目标 PART 02 2 资金集中管理的目标 资金集中管理的措施 PART 03 3 资金集中管理的措施 强化“两种”意识，牢固树立资金集中管理理念 落实两项制度，构建资金集中管理制度体系 严格资金预算管理，增强资金收支的计划性 加强资金实体集中；提高资金使用效益 加强资金支付统筹管理，减缓资金支付节奏 加强双清工作，加快资金回笼 1 2 3 5 6 4 7 加强资金安全管理，健全财务管控体系 3.1 强化“两种”意识，牢固树立资金集中管理理念 项目资金上缴意识 资金自平衡意识 1 2 现 状 公司与项目部内部经济关系不清楚，资金管理权限不明晰，在项目经理的潜意识里没有资金上缴的概念，项目应实现的利润及公司代垫的资金无