如何做好一名风险经理.ppt

风险监测和预警（案例三：合规风险监控） 2010年6月，因X公司资本金未足额到位，工商局不予办理年审，我行对该公司贷款出现较为严重的合规性风险。 出现该问题后，风险经理与客户经理立刻行动，督促企业尽快有效解决上述问题，否则我行要立刻收回贷款。最终通过向借款人施加压力，X公司多次向股东协调补齐了资本金。但对于收费权质押的问题，仍需进一步协商解决。 风险监测和预警（案例四：财务报表分析） H仓储公司2005年8月在S分行获得5年期固定资产项目贷款8000万元，用于油库项目建设，担保方式为土地及油罐抵押。 Y电力公司是燃油发电企业，2005年10月在S分行获得综合授信额度3亿元，其中短期流动资金贷款1.4亿元，由L实业公司及集团实际控制人范某担保；项目贷款1.6亿元，以发电机组抵押。贷款余额2.775亿。 H仓储公司、Y电力公司及L实业公司系关联公司，三者的实际控制人均为范某。 风险监测和预警（案例四：财务报表分析） 2006年3月，风险经理发现H仓储公司8000万元固定资产项目贷款并未在企业报表相关科目中得到反映，而报表中其他应收款余额却增加6900万，实际被Y电力公司占用。 Y电力公司财务报表反映2005年底其他应收款余额高达2.34亿元，其中有近2亿元已被保证人L实业公司占用。 另外，风险经理还发现L实业公司帐面上一直保持3.6亿元的其他应收款。 风险监测和预警（案例四：财务报表分析） 如果将H仓储公司--Y电力公司--L实业公司三者作为一个高度关联的整体来看，上述3.6亿元资金很有可能已经被挪用，流出集团。 风险经理查询S市贸易工业局的相关资料，发现从2005年至2006年4月份，S市地方燃油电厂发电量持续减弱。 ? ? 风险监测和预警（案例四：财务报表分析） 油价高涨与政府电费补贴滞后之间的矛盾导致燃油电厂的发电量持续萎缩，分析在企业主营业务利润空间不断缩减的状况，企业对外投资扩张的意图逐渐显露出来。 风险经理经实地调查，证实L实业公司在G省某市投资了两个水电项目，合计投资额3.3亿元。此外，企业还计划投资40亿元，在Z市成立电厂，现已投入2000万元。由此看来，流出企业的3.6亿元资金实际上已被投入到这三个项目中。 风险监测和预警（案例四：财务报表分析） 案例评析： 对企业财务报表每个科目及财务指标的异动要有较强的分析判断能力，从中发现风险隐患，并深入调查，找出问题的根源。 风险经理在日常工作中要有敏锐的职业嗅觉，留意行业整体动态和经济信息，结合企业的实际情况判断企业的经营状况。 风险监测和预警（案例四：财务报表分析） 案例思考：风险经理如何通过对企业财务报表相关科目的审查发现企业挪用信贷资金的迹象？（关键指标：其他应收、其他应付、现金流、流动性等） 风险监测和预警（案例五：财务报表分析） A精密带钢有限公司注册资本1250万美元，由B轧制技术有限公司和C国际控股有限公司分别按75％和25％的出资比例共同投资注册，实际出资控制人为夫妻两人。 2010年4月1日我行授予该公司银行承兑汇票额度4000万元，50%保证金，敞口2000万元；短期流动资金贷款2000万，用于购买原材料；完全现金保证额度3000万 风险监测和预警（案例五：财务报表分析） 风险经理查看该公司10月份财务报表，报表显示公司截止10月份销售收入40950万元，净利润3627万元。 该公司销售和盈利虽然较好，但应收账款和预付账款在增加，应付账款在减少。 通过和企业沟通，原因是2010年上游钢厂较为强势，原材料采购议价能力减弱；同时由于市场销售压力较大，货款回款期加长。上下游同时对企业施加资金压力，造成公司流资紧张，资金链条有断裂的可能。 风险监测和预警（案例五：财务报表分析） 风险经理和客户经理共同对该企业进行实地查访，了解到公司近期流资非常紧张，缺口大约3000万元，我行12月4日到期承兑还款有一定困难。 对公司的生产车间进行现场查看，该公司共有2台轧钢设备，查访日有一台正常生产，另一台财务部经理介绍在检修。现场看到车间原材料和产成品较少。 风险监测和预警（案例五：财务报表分析） 通过查访，风险经理认为该企业存在一定的风险隐患，公司资金比较紧张，融资渠道不畅等。风险经理发布风险信息。 案例评析和思考： 客户经理在贷后监控报告中较为普遍进行的财务指标分析，是否能全面反映借款人实际情况？ 可见，财务报表分析绝对不能以偏概全。 风险监测和预警（案例六：第二还款来源） T有限公司2008年4月14日办理短期流资贷款6000万元，由上市公司股票进行质押，授信审批要求质押率不高于50%。 企业于2008年4月21日提款6000万元，在借款合同中约定，若由于股票价格波动使得贷款质押率超过50%，应按超出部分补存保证金，或提前归还相