款项支付及费用报销流程的规定的通知.docVIP

第 PAGE 7 页 共 NUMPAGES 14 页 青岛建安建设集团有限公司 关于款项支付及费用报销流程的规定 1范围 本规定适用于集团公司各部室、直属项目部。 本规定包括工作职责、材料款支付、工程款支付、往来款支付、费用支付、报销流程及办法、关于报销签字的规定、关于报销单据附件的规定等。 2定义 费用是指企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出，具体表现为企业的资金支出或资产耗费。 3职责 3.1财务部 3.1.1 负责制定并完善集团公司款项支付及费用报销流程的规定。 3.1.2 负责具体经办集团公司 3.2 各部门、项目部 负责按照本规定办理款项支付及费用报销的相关审批手续。 4 规定 4.1 材料款拨付流程： 4.1.1按材料分计划不需签材料购销合同的材料付款及报销冲账流程（在项目部按承包 （1）公司材料部采购付款流程：材料部提交“单位工程用料计划”及支票领用申请单 →出纳复核付款，其中： ① “单位工程用料计划”必须经造价部预算员审核签字、材料部专业业务经理签批、材料部负责人签批、造价项目负责人签批； ② 材料支票领用申请单必须经采购经办人、材料部专业业务经理签批、材料部负责人签批、造价项目负责人签批或造价部负责人签批、公司总经理签字确认。 = 3 \* GB3 ③出具材料计划材料部报销冲账流程（必须提供正规发票及经项目部材料员、项目经理签字确认调拨单）： 材料部采购经办人发票签字确认 → 材料部专业业务经理签批 → 材料部负责人签批 → 造价部预算人员签批或造价项目负责人签批 → 造价部负责人签批 → 出纳审核报销冲账（须附支票领用单） （2）项目部自行采购付款流程：项目部提交“单位工程用料计划”及支票领用申请单 →出纳复核付款，其中： ① “单位工程用料计划”必须经造价部预算员审核签字、材料部负责人签批、造价项目负责人签批签批； ② 材料支票领用申请单必须经项目采购经办人、项目经理签批、材料部负责人签批、造价项目负责人签批或造价部负责人签批、公司总经理签字确认。 = 3 \* GB3 ③出具材料计划项目部报销冲账流程（必须提供正规发票）： 项目部采购经办人发票签字确认 →材料部负责人签批 → 造价部预算人员签批或造价项目负责人签批 →出纳审核报销冲账（须附支票领用单） （3）对于项目的临设、临电计划付款报销程序除按照公司材料计划付款程序外，还应由工程部签字确认。 4.1.2 大宗材料或主材公司签订材料购销合同按合同约定付款流程 （在项目部按 （1）拨付预付款及进度款： 材料部经办人提交付款申请并签字确认 → 项目经理签批→ 材料部相应专业业务经理签批 → 材料部负责人签批 → 造价部预算员审核签字或造价项目负责人审核签批 → 财务部负责合同人员审核签字 → 总会计师签批 → 出纳复核后付款 （2）拨付尾款：（附结算单或材料调拨单） 材料部经办人根据材料调拨单提交付款申请并签字确认 → 项目经理签批（或注明材料部已电话核实项目经理同意付款） → 材料部相应专业业务经理签批 → 材料部负责人签批 → 造价部预算员审核签字或 造价项目负责人审核签批或 造价部负责人签批 → 财务部常务副经理确认金额签字 → 总经理签批 → 总会计师签批 → 出纳复核后付款 4.1.3 半成品加工合同按合同约定付款流程 （在项目部按 （1）拨付预付款及进度款 ：①公司材料部与供应商签订合同拨付预付款及进度款 材料部经办人签字→项目经理签字→ 材料部相应专业业务经理签批 → 材料部负责人签批 → 造价部预算员审核签字或造价项目负责人审核签批→ 财务部负责合同人员审核签字 → 总会计师签批 → 出纳复核后付款 （遇有特殊情况预付款可由项目经理委托材料部直接付款） ②项目部与供应商签订合同拨付预付款及进度款 项目经理提交付款申请并签字确认 →材料部经办人签字→ 材料部相应专业业务经理签批 → 材料部负责人签批 → 造价部预算员审核签字或造价项目负责人审核签批→ 财务部负责合同人员审核签字 → 总会计师签批 → 出纳复核后付款（遇有特殊情况预付款可由项目经理委托材料部直接付款） （2）拨付尾款：（附结算单） ①公司材料部与供应商签订合同拨付尾款 材料部经办人签字→项目经理签字 → 材料部相应专业业务经理签批 → 材料部负责人签批 → 造价部预算员审核签字 或 造价项目负责人审核签批或 造价部负责人签批 → 财务部常务副经理确认金额签字 → 总经理签批 → 总会计师签批 → 出纳复核后付款 ②公司项目部与供应商签订合同拨付尾款 项目经理提交付款申请并签字确认 →材料部经办人签字 → 材料部相应专业业务经理签批 → 材料部负责人签批 → 造价部预算员审核签字 或 造价项目负责人审核签批或 造价部负责人签批 → 财务部