《非税收入资金管理》培训资料.pptVIP

非税收入资金管理;目 录;一 、资金管理;资金管理的基本要求 ;需制定非税收入代理业务管理办法 每日传递日对账单，月末结束送银企对账单 代理银行应承诺省内所有网点收缴非税收入 严格执行代收资金划缴的有关规定 协助非税收入机构清理待查收入 ;（二）非税局的内部工作制度;（三）单位定期对账机制的建立 ;（四）存款差错的处理;（五）待查收入;(二)、资金核算 ;1.核算科目;2. 银行存款账的核对与调整;3.汇缴结算户利息会计处理;保证金利息的会计处理;4.收取外币款项的处理 ;三、对非税收入代理银行的考核;（一）考核的依据;（二）考核的对象;（三）代理业务的要求 ;（三）代理业务的要求 ;（三）代理业务的要求 ;（四）考核的奖惩 ;（五）考核的成效;谢 谢！