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PAGE PAGE 2 1 对国际贸易诈骗的若干思考 09国际经济与贸易本函授义乌工商教学班 陈爱芝 摘要：随着国际贸易不断发展，国际贸易摩擦和纠纷日益增多，各种贸易诈骗手段也层出不穷。它妨碍了国际贸易的顺利进行，给国际贸易市场经营秩序带来一定的冲击。因此，对于义乌—中国最大的小商品市场来说，其中小型企业经营者都很有必要学习一些相关知识，也应时刻保持警惕的心态，加强防范，使国际贸易趋利弊害，对促进国际贸易的持续发展有巨大的现实意义。本文将对诈骗的种类、特点、规律、原因、后果、发展及其防范分别加以阐述。 关键词：国际贸易 诈骗 防范 　　　 引言 骗子想发财，受骗者亦常有。在国际经济往来中，诈骗也屡见不鲜。但国际贸易诈骗的发生，往往给国际贸易和国际海运事业造成了极大的危害，妨碍了国际贸易的顺利进行。 所谓国际贸易诈骗是指国际贸易和航运过程中，一方或几方当事人根据其从表面上为另一方当事人履行的某项特定贸易、运输和财务义务，而非法地从另一方当事人那里获取金钱、货物或船舶的行为。 现今随着国际经济交往的日益频繁化和国际贸易方式的日益多样化，贸易诈骗的手段也层出不穷，诈骗现象将会有增无减，其范围之广，种类之多，危害之大，令人震惊。因此，对于义乌—中国最大的小商品市场来说，其外贸出口迅速的发展，但外贸秩序还有待于进一步规范，一些市场经营户由于缺乏外贸专业知识和风险防范意识，市场内涉外诈骗案件时有发生，这给市场经营户造成较大的经济损失。仅2006年，义乌市公安局就受理外贸诈骗案件27起，涉案金额数以亿计。案件规模与涉案金额相比前几年，都呈不断上升的趋势。因此，其中小型外贸企业经营者应对此多加警惕，加强防范，“生也有涯、而知也无涯”，必须“活到老，学到老“，不断探索国际贸易诈骗的一般特点，掌握其中的基本规律，对于促进国际贸易的快速稳定发展，造福国内企业有积极的现实意义。本文就此问题展开探讨。 一 、国际贸易诈骗的种类及规律 （一）国际贸易诈骗的种类 1．从诈骗者实施的诈骗对象看 包括：船东、承租人对货方实施的诈骗；船东对保险人、承租人、买船人、银行实施的诈骗；买卖一方对加一方、船东、承租人、银行工保险人实施的诈骗；承租人对船东实施的诈骗；保险人对货方实施的诈骗；银行与买方合谋对卖方实施的诈骗；卖方与船东合谋对收货人实施的诈骗等 2．从国际贸易诈骗的行为上看 主要有：（1）外汇诈骗，它包括外币现钞的伪造，使卖方遭受巨款损失；外汇票据的诈骗包括汇票、本票、空头支票和挂失旅行票诈骗；信用卡诈骗、电脑诈骗；引资、贷款诈骗，其中包括汇款诈骗。（2）单证诈骗，即诈骗者利用海运或国际贸易程序中的单证所进行的诈骗。包括预借提单、倒签提单、船方发现货物包装破损会影响货物质量或明知货物质量数量有问题，却凭发货人的担保就签发清洁提单，以及伪造跟单信用证所要求的提单、保险单、卖方发票、装箱单、厂家证书等提走他人的货物，包括非提单持有人凭担保函骗取货物，还有伪造提单以次充好货，以假货充真货等。（3）凿沉船舶诈骗，包括船方和货方为获得高额保险费而故意将船凿沉或炸沉。（4）租船合同诈骗，即卖方、船东或二船东利用租船合同进行的诈骗。（5）诈骗性的保险索赔，包括担保人故意隐瞒船舶的内在缺陷并不付应付的保险费以使保险公司承担不属于它的风险；在船舶发生事故后，投保人再向保险公司投保，隐瞒发生事故的实际时间；投保人向保险公司索赔投保范围外航次所造成的损失 ，以便嫁祸于人。（6）走私形式诈骗。（7）诈骗出口退税。（8）逃汇、套汇诈骗。（9）期货诈骗。（10）商标的伪造冒充诈骗。（11）货物的转向，非法绕航的诈骗。其他还有船舶所有权的诈骗，包括卖船诈骗和非法将船舶转移占有；使用“密封的信封圈套”诈骗船东；以及在船上偷窃或与代理、抵押和港口活动有关的诈骗行为等 （二）国际贸易诈骗的规律 与其他事物一样，国际贸易诈骗活动也有其规律性。只有认识和掌握它的规律，才能制定出切实可行的预防措施，取得明显的防范效果。国际贸易诈骗的规律主要有：卖方总是以“表面上的便宜”货物或船舶来诱惑买方，买便宜货物或购买、租用便宜船舶的人在受骗者中居多；在政治动乱、经济危机及航运萧条时期，国际贸易诈骗案件往往增多；载有实际上不存在的贵重货物的超值保险船舶沉没，具有较大的诈骗可能；船舶非法绕航或无故未到达，往往是发生诈骗的预兆；当事船龄大都在15年以上，大多数行骗的公司属于单船公司或皮包公司。他们在实施诈骗后有的宣告破产，有的逃之夭夭，容易逃避惩罚；不少船舶在作案发生前后变更所有权，并常常改变船名，伴随而来的往往是船舶“失踪”。租船行骗一般为单程租船，而且是某船东拥有的惟一船舶，非入级登记的船舶在国际贸易诈骗案件中占大多数；案件的发生常常受到地理特点的影响，并且不断发生变化。 二、国际贸易诈骗的特点