行政事业单位内部控制流程图讲解材料.docxVIP

1 行政事业单位内部控制流程图 出差人员要提前填写出差 出差人员要提前填写出差前置审批单并报财务科备案 出差审批单需科科主任签字、 出差审批单需科科主任签字、分管领导审批、党委书记审批、 局长审批 填写差旅费报销单 填写差旅费报销单/经费报销单，整理粘贴所有合法票据附件。差旅费报销单附件：出差审批单、住宿发票、住宿POS票、往返车票或带车派车单； 经费报销单附件：发票、POS票或对公打款账户信息、购买服务货物明细单、合同、固定资产入库单、其他等。 报销单需经办人签字、科科主任签字、财务科长复核、党委书记签字、局长签字 报销单需经办人签字、科科主任签字、财务科长复核、党委书记签字、局长签字 固定资产、材料1、按预算规定购买固定资产须办理验收手续2、经手人、验收人、审批人三人签字。 固定资产、材料1、按预算规定购买固定资产须办理验收手续2、经手人、验收人、审批人三人签字。 3、必须办理出入库手续 维修类 1、大型维修必须编制预（决）算； 2、必须提供合格的税务发票； 3、工程结束必须办理验收手续。 会议类 1、会议通知，编制预（决）算； 2、相关负责人审批； 3、提供参会人员签到表及发票。 手续全部齐全以后到财务办理报销结算手续， 日常办公类 1、 购买办公用品必须有购货清单，500元以上必须办理