小额贷款尽职调查清单.pdf

小额贷款尽职调查清单 （一 ）、企业的基本情况 设立时间、注册地、核准经营范围； 1、企业注册资本、出资人、出资方式（如是实物，所有权是否办到 公司名下，评估报告） 、股权异动录； 2、公司营业执照、税务登记证（国税、地税） 、组织机构代码证、贷 款卡等； 3、股东基本情况 4、法定代表人基本信息、个人品德信誉、犯罪记录、负债情况等； 5、公司章程及历次修改情况； 6、企业董事会成员，经理人基本情况； 7、企业的组织架构（三年的演变情况） ； 8、企业对外投资； 9、企业员工人数、构成、工资、五险一金交纳情况、劳动合同； 10、企业的环保许可证。 通过对企业基本情况的调查，应对下列问题作出判断： 1、企业是不是依法设立、合法存续的法人实体； 2、企业的注册资本是否到位，产权是否明晰，是否存在产权争议； 3、公司的治理结构是否健全；公司的经营班子是否具备经营管理能 力； 4、企业的组织架构是否与公司业务发展的要求相适应； （二）企业资产 1、资产状况 （1）企业资本及权益状况（注册资本的变化、资本公积的变化、盈 余公积的变化、未分配利润的变化） （2）近三年的资产负债表； （3）企业固定资产；调查项目见附表一； （4 ）企业流动资产；调查项目见附表二； （5）企业流动资产短期流动性分析；分析内容见附表三； （6）企业应收帐款状况调查。调查项目见附表四、五、六； （7）应付款明细调查。 通过对资产状况的调查，应对下列问题作出判断 （1）企业的资本及权益是否真实、来源和形成是否合理； （2）企业的资产是否真实，是否有效控制，资产是否存在严重的安 全隐患； （3）企业固定资产的结构是否合理，是否有效的利用； （4 ）企业流动资产结构是否合理；流动资产中是否有严重的潜在的 损失；营运资本是否充足； （5）流动资产的流动性是否充足； ; 2、企业无形资产状况 （1）土地：土地面积、用地性质、土地使用权的来源、获取方式、 获得土地使用权的时间、获得土地的价格、土地出让金支付凭证、当 期入帐的价值、市场评估价； （2）商标：名称、图案、登记核准机关、商标的市场价值； （3）专利：种类、时效、有效性、范围； （4 ）著作权、商业秘密、品牌代理； （3）经营许可：经营许可的种类、取得的时间、批准机关； 资质证书：资质证书的种类，取得的时间、批准机关。 3、企业负债状况 （1）近三年来，企业银行贷款情况；调查内容见附表七； （2）近三年，企业非银行有息债务调查；调查内容见附表八； （3）企业无息负债和或有负债调查； （4 ）经营合同（采购、销售等） 。 通过对负债情况的调查，应对下列问题作出判断： （1）企业的负债是否合理，企业负债对应的资产是否实在； （2）在贷款期内，企业是否存在集中还债的风险； （3）企业是否有重大的债务纠纷； （4 ）近三年企业现金流状况调查 4、企业经营情况调查 （1）近三年企业主营业收入调查；调查内容见附表 10； （2）近三年企业利润调查；调查内容见附表 11； （3）近三年企业管理费用调查；调查内容见附表 12； （4 ）近三年，企业新产品 / 新服务项目开发情况调查： （5）新产品的技术来源，新服务的创新程度； （6）企业开发新产品 / 新服务的目标市场； （7）开发新产品 / 新服务项目的投入情况； （8）新产品 / 新服务项目预算的营业收入、利润、成本； （9）产品/ 新服务项目营运以来实际营业收入、利润、成本； （10）产品 / 新服务今后二年的成长性。 （11）近三年来，企业设备更新和技术改造情况： ①三年来，企业设备更新和技术改造的投资情况； ②设备更和技术改造资金的来源及还本付息情况； ③备更新和技术改造的产出效果。 （12）客户上游产品供应状况调查； ①近二年来，上游产品的供求关系状况； ②近二年来，上游产品价格变动情况； ③保期间上游产品的供求关系及价格变动趋势。 （13）客户