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精选资料 可修改编辑 鹤壁市宏大工程建设有限公司 2012年度信用评级报告 信用等级： A 评分： 82.7 调查时间：二〇一二年二月 调查人：李爱霞 乔银杰 一、企业概况 鹤壁市淇滨区岩昌石料加工厂成立于2009年11月18日，注册地址：市淇滨区大河涧乡谭峪村北，注册资金人民币500万元整，法人代表:袁和平，企业性质:个人独资企业,我厂现有工人18人，经营厂地：租赁，经营占地1000平米。 实际控制人为袁和平先生。 经营范围: 石料开采及加工项目的筹建；加工：石子、大沙；销售：水泥、石灰。注册地址：市淇滨区淇滨大道与金山路交叉口东南角 法定代表人：袁和平 所属行业：石料开采及加工 主要产品：石子 二、信用履约评价（20分） 1、信用状况 据调查，该公司在山城联社发生信贷业务有逾期记录。 2、贷款情况 2011年1月份借款结构表 单位：万元 借贷银行 金额 到期日 贷款形态 到期偿还信用记录 利息信用偿还记录 山城区信用联社 500 2011.12.1-2012.11.30 未按期归还 按月付息 合计 根据等级测评计分表此项满分20分。扣减5分。原因为： 该企业2009年在淇滨联社发生信贷业务以逾期，故此项扣5分。 三、财务指标分析 本次调查依据受评企业提供的2011年经审计的财务报表为分析依据，同时根据现场访谈了解情况，对报表进行了核实，具体分析如下： 1、重要科目核实及提示 货币资金 截至2011年12月末，货币资金余额69万元其中：现金：60万元；银行期末存款8.5万元。山城信用社存款 0.5万元。 应收账款 截至2011年12月末，应收账款241万元；孙继文40万元，砼定公司135万元。王水平66万元。 其它应收款 截至2011年12月末，其它应收款余额90万元，王亚飞11万元，蒋振50万元，吴磊29万元。 存货 截至2011年12月末，存货余额281万元，工程石料200万元。水泥81万元 应付帐款：80万元；其中：定海搅拌站80万元； 主要数据： 项 目 2009年12月 2010年12月 2011年12月 本行业平均指标值 资产负债率 43.54% 44.55% 42.45% 65% 流动比率 159.97% 146.91% 151.42% 150% 现金净流量 59万元 -43.5万元 1265万元 现金流动负债比率 61.17% 3.32% 14.71% ≧20% 或有负债比率 48.29% ≦50% 总资产报酬率 37.60% 8.14% 8.34% ≧6% 销售利润率 21.81% 6.82% 7.51% 9% 净资产收益率 49.74% 9.98% 10.60% ≧8.5% 总资产利润率 14.24% 13.19% 13.19% ≧5% 存货周转率 2658.5% 3013.13% 2514.42% ≧4 销售收入增长率 316.66% 14.67% 0.28% ≧9% 净利润增长率 4890.52% -73.75% 17.86% ≧9% 净资产增长率 64.46% 10.5% 11.20% ≧10% 2、财务分析 （1）偿债能力分析（28.38分） 根据等级测评计分表此项满分30分。扣减1.65分。原因为： 公司2011年底货币资金、预付账款和存货均有所增加，应收账减少，应付款增加，资产负债率44.84%。低于行业置。 2011年流动资产、流动负债保持平稳，流动比率151.42%。 整体看，公司2009-2011年短期偿债能力一般。 筹资活动现金流量方面，从报表数据来看， 2011年筹资活动现金净流入-405万元。故此项扣1.65分。 总体看，公司整体现金流状况较好，且经营活动获取现金的能力一般。 或有负债。据调查，公司为以下企业提供担保业务。或有负债比例为48.29。 企业 金额 到期日 贷款形态 到期偿还信用记录 利息信用偿还记录 市广厦房地产置业有限公司 2000万元 2012.2.25 正常 首次贷款 按月还息 （2）盈利能力评价（16.50分） 根据等级测评计分表此项满分20分。扣减3.5分。原因为： 公司产品的销售收入、盈利水平近年小幅增长。销售利润率低于行业置。 整体看，公司2011年盈利能力有较低。故此项扣3.5分。 （3）经营及发展能力评价（11.12分） 根据等级测评计分表此项满分15分。扣减3.88分。原因为： 由于原料价格的波动造成了库存的变化，进而导致了销售收入年增长较慢。销售收入增长率低于行业置，故此项扣减3.88分。 四、总体评价（6） （