报销管理规定（签批版）.pdfVIP

珀莱雅化妆品股份有限公司 报销管理规定 文件类别： 规定 文件编号： PROYA/ZD-CW-002- Ⅰ-A-201408 撰写单位： 财务部 文件版本： A 发行日期： 2014年08月01 日 机密等级：■一般 □机密 □绝密 制 订：__ 方丽霞 _ 审 核：__ _ 核 准：__ _ 报 备：__ 战略管理部、审计部 _ Rules Regulations 制度名称Document Name: 制度编号Document No. 密级Secret Level: PROYA/ZD-CW-002- Ⅰ-A-201408 报销管理规定 ■一般 □机密 □绝密 版次Revision： 第A 版 页码Page： 2 of 6 版本修订记录 版本号 修订日期 修订内容 修订人 审批人 A 2014 年8 月1 日 文件的新增 Rules Regulations 制度名称Document Name: 制度编号Document No. 密级Secret Level: PROYA/ZD-CW-002- Ⅰ-A-201408 报销管理规定 ■一般 □机密 □绝密 版次Revision： 第A 版 页码Page： 3 of 6 1．编制目的 为进一步健全集团财务制度，推进集团规范化管理，本着 “节约成本、合理开支” 的原则，特制定以下报销管理办法。 2．适用范围 本制度适用于公司及各分、子公司 3．相关文件 无 4．负责部门 财务部负责公司费用的控制、支付及管理。 5．相关定义 无 6．报销原则 6.1 费用报销均需执行预算控制、事先申请、事后核销的总原则。 6.2 各部门按预算管理制度制订年度费用预算。实际执行前应在预算范围内根据具体费 用申请要求申请，事后根据核销规定凭票报销。超过预算部分必须先进行预算调 整，经相关领导审核批准后方可申请使用。 6.3 需事先申请的费用，当月申请当月发生的费用，且应在费用发生后1 个月内核销完 毕。 6.4 考虑到审批周期的原因，当月费用申请的截止日为每月的25 日，26 日以后占用下 月费用预算。 7. 报销流程 7.1 所有报销应结合各类费用管理制度及《审批权限表》中规定流程和权限执行。 8. 发票取得规定 8.1 所有报销的发票都应是税务机关监制的正规发票或行政事业单位正规收据、铁路托 运单等。能够取得增值税专用发票的都应取得增值税专用发票。 8.2 发票的客户单位栏应将本公司全称填写完整，一律不得简写（如：珀莱雅化妆品股 份有限公司）。