支付控制制度(正文).docVIP

PAGE PAGE 4 深圳市 有限公司 管理制度 制度名称：支付控制制度 制度编号：01 生效时间：200 修订时间： 目的 强化资金安全管理。 目标 杜绝误支付。 适用范围 适用于各款项支付的控制。 支付分类 借支 借支是经办人因公务或个人特殊需要而借出一定数额款项的行为。 按合同付款 按合同付款是指经办人为履行某份合同的付款约定而支取一定数额款项的行为。 报销 借支报销 借支报销指经办人完成某项公务后报销所借支款项或所发生的费用的行为。 按合同付款报销 按合同付款报销指经办人取得收款人原始付款单据、按合同付完款并办理报销手续的行为。 银行托付报销 银行托付报销是指经办人在公司委托银行付款并取得收款人收款凭证后办理报销的行为。 支付工资 支付工资是指公司员工工资、奖金、节日费等行为。 内部结算 内部结算是指公司内部各部门/单位之间款项的划转，包括： 公司与丰盛佳公司之间。 公司与其他项目部之间。 内部往来 内部往来是指财务部在公司不同账户之间划拨资金的行为。 例外支付 例外支付是指4.1-4.6所定义的情形之外的支付，例如捐赠、赞助等。 借支 申请：经办人填写《借款审批单》（附件1）。 初审：部门负责人初审并签字。 复审：财务部对借款事实进行复审。 审批：总经理审批并签字。 按合同付款 申请：经办人在取得