某知名it企业客户信用管理制度.docVIP

中管网制造业频道 OEM 客户信用管理制度 (A版 目录 1. 目的 ??????????????????????????????????第 3页 2. 适用范围???????????????????????????????? 第 3页 3. 定义 ??????????????????????????????????第 3页 4. 职责 ????????????????????????????????? 第 3页 5. 内容?????????????????????????????????? 第 3页 5.1客户信息管理????????????????????????????? 第 4页 5.2客户信用评估????????????????????????????? . 第 4-6页 5.3信用政策制定???????????????????????????? 第 6-7页 5.4信用政策执行????????????????????????????? 第 7页 5.5信用申请及审批???????????????????????????? 第 7-8页 5.6应收帐款管理????????????????????????????? 第 8页 5.7逾期帐款追收????????????????????????????? 第 8-9页 6. 流程???????????????????????????????????第 9-11页 6.1客户信用评估流程 6.2客户信用申请审批流程 6.3应收帐款催收流程 7. 附表???????????????????????????????????第 12页 《客户信用评定表》 《客户信用申请表》 《客户订单追踪管理表》 《客户应收帐款明细表》 《付款通知》 《第一封催收函》 《第二封催收函》 《律师函》 8. 文件变更记录 ??????????????????????????????第 13页 . 1. 目的 1.1强化客户资信管理,防范销售中的信用风险; 1.2控制应收帐款,加快资金周转,提高公司财务管理质量; 1.3加强欠款追收,减少呆帐、坏帐损失,提高公司经营利润; 1.4规范赊销作业,提高公司市场竞争力; 1.5建立公司内部信用风险管理制度,提高公司管理水平。 2. 适用范围 适用于公司 OEM 业务 。 3. 定义 3.1信用:指在交易过程中,买方以将来“给付承诺”的方式从卖方提走产品或服务的能力。 3.2 信用政策:公司对应收帐款管理采取的原则性规定,包括信用额度、信用期限、支付方式。 3.3 信用额度:根据客户综合的付款能力,授予每一个客户的赊销标准。 3.3 信用管理:信用管理部门按公司信用政策,对交易的全过程实施信用监控,达到防范或减 少信用风险之目的。具体包括以下 3个方面的工作: 3.3.1事前控制:指在正式交易(签约或发货之前,对客户资信调查和评估; 3.3.2 事中控制:指在交易过程中,对客户信用额度、信用期限、支付方式实施严格把关; 3.3.3 事后控制:指交货后,作好应收帐款管理和回收,及逾期帐款追讨工作; 4. 职责 4.1 OEM业务部职责 Sales 如实填写客户 /代理商 资信调查表 ,并对所填内容的真实性负责; 销售经理负责审核 Sales 提交的 资信调查表, 并签署意见; 关注客户经营状况,若发现异常,要及时发出预警,并通报商务处; 负责接收客户提交的 4.2 商务处职责 4.2.1制定规范的客户 /代理商 资信调查表, 供 Sales 人员使用; 4.2.2客户档案建立、维护及更新; 4.2.3客户信用评估; 4.2.4授信客户管理,包括信用分级、筛选及监控; 4.2.5审核销售部门提交的客户 信用申请表 ; 4.2.6应收帐款管理; 4.2.7逾期帐款追讨; 4.2.8公司信用管理体系建立与完善; 4.3 财务职责 4.3.1出纳负责 OEM 客户预付款到户确认; 4.2.2开发票; 4.2.3应收帐款到户确认; 4.2.4配合商务定期对帐; 4.2.5财务部长负责审核商务提交的客户 信用申请表 ; 4.4主管财务副总:负责审批商务提交的客户 信用申请表 ; 4.5 总经理:负责批准商务提交的客户 信用申请表 ; 5. 信用管理流程 5.1客户信息管理: 5.1.1信息收集:sales 如实填写 资信调查表 5.1.2信息交叉验证:销售人员提供的客户资料、客户自行提供的资信资料、商务外围调查 资料、税务海关等资料进行交叉验证; 5.1.3档案建立:商务汇总、整理客户相关资料,录入系统中,建立和维护 OEM 客户档案; 5.2客户信用评估 5.2.1评估指标:主要从客户付款超期比率、平均回款周期、行业背景、历史交易记录 4个 指标进行考核,具体规则如下