关于银行内部合规架构设置.docxVIP

《合规与银行内部合规部门》（巴塞尔银行监管委员会） 合规部门原则-独立性：银行的合规部门应该是独立的。 20、独立性的概念包含四个相关要素。第一，合规部门应在银行内部享有正式地位。第二，应由一名集团合规官或合规负责人全面负责协调银行的合规风险管理。第三，在合规部门职员特别是合规负责人的职位安排上，应避免他们的合规职责与其所承担的任何其他职责之间产生可能的利益冲突。第四，合规部门职员为履行职责，应能够获取必需的信息并能接触到相关人员。 21、独立性并不意味着合规部门不能与其他事业部(business units)的管理层和职员共同工作。实际上，合规部门与其他事业部之间相互合作的工作关系将有助于早期识别和管理合规风险。然而，不论合规部门与其他事业部之间的工作关系如何紧密，下述各要素都应被视为有助于确保合规部门有效性的保障措施。实施这些保障措施的方式在一定程度上取决于各个合规部门职员的具体职责。 地位 22、合规部门应该在银行内部享有正式的地位，以使其具有适当的定位、授权及独立性。这可能在银行的合规政策或其他正式文件中予以规定。该文件应该传达给银行所有职员。 23、以下与合规部门有关的事项应在该文件中予以规定： ━━?合规部门的功能和职责； ━━?确保合规部门独立性的各项措施； ━━?合规部门与银行其他风险管理部门和内部审计部门的关系； ━━?在合规职责由不同部门职员履行的情况下，这些职责如何在部门间进行分配； ━━?合规部门为履行其职责而获取必要信息的权利，以及在提供这些信息方面银行职员有给予合作的相应责任； ━━?合规部门对可能违反合规政策的事件进行调查，以及在适当情况下委托外部专家进行调查的权利； ━━?合规部门向高级管理层，必要时，向董事会或董事会下设的委员会自由陈述和披露其调查结果的权利； ━━?合规部门向高级管理层正式报告的义务； ━━?合规部门直接与董事会或董事会下设的委员会沟通的权利。 合规负责人 24、每家银行应该有一位执行官或高级职员全面负责协调银行合规风险的识别和管理，以及监督其他合规部门职员的工作。本文件使用“合规负责人”这一称谓来描述该职位。 25、履行合规职责的职员与合规负责人之间报告路线的性质或其他职能关系，将取决于该银行合规部门的组织方式。各营运事业部或各地附属机构的合规部门职员可能有一条向营运事业部管理层或当地管理层报告的路线，只要该职员还有一条就其合规职责向合规负责人报告的路线，这种做法就不应被排斥。如果合规部门职员位于各个独立的支持部门（如法律部、财务控制部和风险管理部等），则没有必要为其另设一条向合规负责人报告的路线。但是，这些部门应该与合规负责人密切合作，以确保合规负责人能够有效地履行其职责。 26、合规负责人可由高级管理层成员担任，也在由其他人员担任。如果合规负责人为高级管理层成员，他不应直接负责银行业务线。如果合规负责人不是高级管理层成员，他应有一条向不直接负责业务线的高级管理层成员直接报告的路线。 27、合规负责人就职或离任，以及离任理由，应告知银行监管机构和董事会。对于设有当地合规官的国际性活跃银行，该合规负责人在到任或离任时，同样应告知东道国的监管机构。  《商业银行合规风险管理指引》 第十三条 高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，履行以下合规管理职责： （一）制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工； （二）贯彻执行合规政策，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施，并追究违规责任人的相应责任； （三）任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性； （四）明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适当的合规管理人员，并确保合规管理部门的独立性；